Индивидуальный инвестиционный счёт — ИИС — это способ начать инвестировать с государственной поддержкой. Особенный вид брокерского счёта с налоговыми льготами предусмотрен для физических лиц, которые проживают в России не менее чем полгода в течение года. Государство решило позаботиться о гражданах, которые желают инвестировать и увеличить свое благосостояние. Самое привлекательное по этой теме — это возможность получить налоговый вычет.
Чтобы понять, как это работает, вам нужно для начала открыть индивидуальный инвестиционный счёт у брокера, разместить на этом счету деньги и купить на них какие-то ценные бумаги. Средства должны быть на счету в течение минимум трех лет. В этот период вы можете торговать ценными бумагами, а можете не делать ничего. Если вы захотите закрыть ИИС досрочно, то потеряете шанс на вычет, а также придётся вернуть все деньги за предоставленный вычет. Если же выполнить эти несложные условия, то вы сможете получить льготы, либо вам вернётся 13% от внесенной на счёт суммы за год.
План А. Сумма пополнения счета может быть в пределах 400 000 руб. Вычет не должен превышать сумму уплаченного вами налога на доходы физических лиц.
План Б. Ваш доход от продажи ценных бумаг не будет облагаться налогом 13%. Это очень выгодное предложение для тех, кто хочет вкладывать свои деньги в ценные бумаги и зарабатывать большие суммы. Это выгодно для тех, чей счёт будет пополнен на сумму более чем 400 000 руб. в год.
Можно использовать индивидуальный инвестиционный счёт как гарантированную доходность от государства. Представьте, в этом году вы положили на счёт брокера до 400 000 руб., а уже в следующем году вы сможете получать налоговый вычет 13% этой суммы.
Открыть такой счёт можно у биржевого брокера, он должен предоставлять услугу ИИС. Только внимательно проверяйте, счёт должен быть по государственной программе, потому что бывают разные названия (похожие), но смысл другой.
Как открыть ИИС
Чтобы получать доход, нужно открыть ИИС. Для этого требуются паспортные данные и ИНН. У некоторых брокеров есть опция — открыть свой счёт удалённо через сайт. Этим могут воспользоваться те, кто зарегистрировался на портале Госуслуги. Брокерский счёт открывается минимум на три года, потому что таковы требования государственной программы. Дальше можно пользоваться счётом. Если 3 года закончатся, счет не закроется, а право на вычет останется за вами. Чтобы перевести деньги с инвестиционного счёта на банковскую карточку, его нужно закрыть. Деньги на инвестиционных счетах не страхуются агентством страхования вкладов, потому что это не банковский вклад.
Инвестиционный счёт можно использовать для диверсификации своего портфеля. Для старта достаточно несколько тысяч рублей на счёте. Некоторые брокеры дают повышенную комиссию тем, кто располагает на инвестиционном счету менее чем 30-50 тыс. руб.
Пополнить свой индивидуальный инвестиционный счёт очень просто. Это можно сделать через интернет-банк или приложение, или в кассе банка. У вас будут реквизиты счёта, который вы можете пополнить. Поскольку инвестирование — это не банковский вклад, вы можете добавлять на этот счет деньги сколько угодно раз и любую сумму, но она не должна превышать 1 млн. руб. в год.
Чтобы купить и продать ценные бумаги, нужно, чтобы были на счету деньги. Как только вы определитесь, какие акции вы хотите купить, вы должны подать заявку. Для этого требуется специальная программа, которую можно получить у брокера, ее надо скачать, установить на компьютер или смартфон. Можете отдавать распоряжения на покупку ценных бумаг по телефону, и брокер совершит сделку за вас.
Граждане через ИИС имеют доступ к фондовому рынку Московской биржи. На бирже торгуются акции, фонды и облигации. Доступа к иностранным биржам через такой счёт нет. Ограничения на ведение сделок нет, но помните о рисках. Не увлекайтесь частой продажей и покупкой ценных бумаг, не воспринимайте это как игру, хорошо анализируйте ситуацию на рынке. Распределять свои заработанные дивиденды и купонный доход можно как на индивидуальный инвесторский счёт, так и на банковский счёт.
Две стратегии для заработка на ИИС
Рассмотрим 2 стратегии для желающих получать доход от индивидуального инвестиционного счета.
Стратегия №1
Первая стратегия учитывает накопления человека. Вторая стратегия учитывает наличие заработной платы, но отсутствие накоплений. Зарабатывать на брокерском счете можно без ведения торгов. Это самое простое, что можно сделать. Возьмите свои накопления, внесите их насчёт и получайте ежегодный вычет в сумме 13%. Здесь главной задачей будет официально трудоустроиться, чтобы с вашей зарплаты в бюджет шла уплата НДФЛ. Ваши накопления должны составлять около 400 000 руб.
Приведем простой пример. Раз в год вы вносите на счет сумму 100 000 руб. За каждый год размещения денег вы получаете вычет в размере 1300 руб., или 13%. Если у вас другая сумма вклада, то посчитайте от нее 13%. Поскольку программа действует минимум 3 года, вы должны разделить получившийся вычет денег на 3, и вы получите процент годовых доходов на свой открытый брокерский счёт. То есть, фактически, вы можете получать около 7% годовых, размещая деньги и не выполняя ни одной сделки по покупке или продаже ценных бумаг.
Можно с минимальными рисками заработать больше денег. Попробуйте купить самые низкорисковые инструменты. Это облигации федерального займа. Они такие же надёжные, как банковский вклад. Купив облигации, вы будете получать доход по ним. Купонный доход по облигациям платится раз в полгода или раз в квартал. У каждой облигации есть свой срок погашения. Облигации, выпущенные государством, будут выкуплены и погашены.
В налоговом законодательстве РФ указано, что доход от торговли на фондовой бирже облагается налогом. Но сделки от покупки облигаций федерального займа налогом не облагаются. Вам придётся заплатить неустойку, если вы захотите продать раньше срока ваши облигаций. Но этого практически никто не делает, потому что до погашения продавать их нет смысла, нужно их подержать немножко. В противном случае, вы можете потерять деньги и процент комиссии брокеров.
Повысить доходность можно, не выводя со счёта купонный доход. Деньги будут капитализироваться, и вы сможете купить ценных бумаг на более крупную сумму. Не обязательно покупать одни облигации. Вы можете вложить свои деньги в акции компаний России и зарубежные, ETF, корпоративные облигации. В этом случае ваши риски будут выше, но доход тоже может быть больше.
Важно! Если вы покупали акции и ETF, вам придётся уплатить налог с дохода 13%.
Стратегия №2
Можно хорошо заработать по второй стратегии, когда нет накоплений с одной лишь зарплатой. Допустим, у вас только начало получаться делать небольшие накопления, и вы бы не хотели отправить эти деньги на счёт и заморозить их на 3 года. Можно сделать следующим образом: откройте ИИС сейчас, продержите счет без денег 35 месяцев, разместите свои сбережения на этот счёт на один месяц, подержите их там и закройте счёт. По этой стратегии вы сможете получить вычет в виде 13%, не оставляя свои деньги на счету на 3 года. Здесь есть риск — налоговая может подумать, что это нецелевое использование средств, и вычета вы можете не получить.
На что обратить внимание
Государственная поддержка начинающих инвесторов — это очень интересная тема для тех, кто слышит о фондовой бирже впервые. Это хороший шанс получить какие-то минимальные начисления за свои сбережения. Также ИИС могут воспользоваться те, кто хорошо разбирается в рынке ценных бумаг, но не хочет платить налоги с доходов. Налоговый вычет на доходы, полученные от торговли акциями и облигациями, может предоставляться в виде льготы, когда с вас не будут списываться налоги в бюджет.
Граждане активно пользуются предложенным государством инструментом. Существуют некоторые нюансы, в которых нужно разобраться. Например, если вы открыли счёт ИИС на 400 000 руб. и планируете вносить по 400 000 руб. каждый год, то закрыть счёт вы имеете право спустя три года с момента открытия, а не с момента последнего внесения средств.
Любители накапливать капитал также могут воспользоваться государственной поддержкой. Все свои доходы, полученные от торговли на фондовом рынке, можно оставлять на счету и реинвестировать. Известно, что реинвестирование позволяет быстрее накопить денежную массу, которая начнёт приносить ещё больший процент дохода.
ИИС можно открыть в банках-партнёрах. Брокерские счета поддерживает банк Тинькофф, Сбербанк, ВТБ и другие. Обращайте внимание на то, чтобы была возможность получать налоговый вычет со своего инвесторского счёта. Вы должны иметь доход, который облагается по ставке 13%. После этого вы открываете счёт и получаете законно налоговый вычет. Обязательно счёт должен быть открытым в течение трех лет минимум. Если вы его закроете раньше срока, то прекратится право налоговый вычет, а все деньги, которые вы получили от государства за предшествующий период, вы должны будете вернуть обратно.
Как поступить тому, который не платит налог на доходы физических лиц, но открыл индивидуальный инвесторский счёт по государственной программе?
Многие считают, что это не имеет смысла. Но это всё же имеет смысл. Если открыть индивидуальный инвесторский счёт, вносить на него деньги и торговать акциями и фондами, при закрытии счёта по стратегии, когда налогами не облагаются все доходы, полученные от торговли на бирже, вы заберёте все доходы себе и ни копейки не будете платить в налоговую. В этом заключается позитивный момент программы, потому что не все граждане — плательщики НДФЛ. Это законный способ не платить налоги с прибыли по акциям. Индивидуальный инвесторский счёт – интересный и полезный инструмент для инвестирования, если знать, как им пользоваться.
Загрузка...