Каждая кредитная организация, согласно постановления Банка России имеет определенный лимит кассы, поэтому, как только данный лимит подходит к итоговой сумме, денежные средства подлежат инкассированию. Данная процедура сопровождается вызовом инкассаторов и составлением документов к которым относится опись.
Правила заполнения описи денежных средств
1.Исправления в описи не допускаются
2.Опись укладывается в инкассаторский мешок вместе с денежной наличностью
3.Опись денежных средств составляется в трех экземплярах, по одному для каждой стороны.
4.Одна остается в отделении, которое сдает инкассацию, вторая передается в пункт получения и третья остается в документах дня.
5.При заполнении данного документа перечисляется количество банкнот каждого номинала, затем указывается общая сумма денежных средств в числовом и прописном варианте.
6.Обязательным является заполнение номера пломбиратора, фамилии и имени кассира, сдавшего деньги и инкассатора, принявшего сумку.
Читайте также статью: → Опись документов в личном деле работника.
Опись сдаваемых наличных денег: образец
Приложение №4 к Договору №3 от «10» мая 2024г.
ОПИСЬ на банкноты, отправляемые в АО «Банк ЧБРР» (наименование Банка) «18» сентября 2024г.
Операционный офис №34 АО «Банк ЧБРР направляет обмененные банкноты, (наименование организации — отправителя) вложенные в сформированную сумку (сейф-пакет) №23, опечатанную пломбой со следующими реквизитами: номер пломбиратора 5678 (реквизиты пломбы/контрольный номер сейф-пакета)
| Номинал банкнот банка России | Количество банкнот | Общая сумма |
| 5000 | 100 | 500 000 |
| 2000 | 100 | 200 000 |
| 1000 | 50 | 50 000 |
| 500 | 100 | 50 000 |
| 200 | 500 | 100 000 |
| 100 | 400 | 40 000 |
| 50 | 500 | 25 000 |
| 10 | 200 | 2 000 |
| Итого: | 1950 | 967 000 |
Общая сумма : 967 000 (Девятьсот шестьдесят семь тысяч рублей 00 копеек) (цифрами и прописью) Принятая инкассаторами Банка опломбированная сумка (сейф-пакет) каких-либо повреждений и/или дефектов не имеет.
Обмен осуществлен «18 » сентября 2024г. в «12»час. «20» мин.
Сдал кассир Иванов Р.О. (Ф.И.О.) (подпись)
Принял инкассатор Банка: Кулешов А.П.
(подпись)
(М.П. )
Обратная сторона
Акт вскрытия сумки* «__»_________________20__г.
Обнаружено фактически (сумма цифрами)
Сумма недостачи (цифрами)
Сумма излишка (цифрами)
Сомнительные денежные знаки Сумма (цифрами) Реквизиты (сомнительных денежных знаков)
Кассир_________________________ Контролер_____________________________
Форма Описи согласована сторонами.
АО «Банк ЧБРР»
___________________ (Ф.И.О.)
Кассир
___________________
(Ф.И.О.)
Документальное оформление инкассации денежных средств
Для перевозки наличности кредитные либо другие организации прибегают к помощи инкассаторских предприятий .С ними заключается договор о полной материальной ответственности между службой инкассации и клиентом. В случае осуществления совместно перевозки несколькими людьми, тогда составляется коллективный договор.
Важно! Каждый участник договора несет полную индивидуальную материальную ответственность.
А также заключается договор на саму инкассацию. В случае, когда инкассацию происходит из банка, подписывается двухсторонний договор, между службой инкассации и банком, а если есть еще третья сторона-клиент, например, аптека, то трехсторонний.
К договору необходимо приложить:
- перечень организаций, с указанием адреса, телефона, ФИО руководителя и кассира;
- заявка на проведение инкассации;
- протокол согласования цен на инкассацию, временное хранение и прием, пересчет для перечисления наличных денег.
От клиента ,сдающего инкассированные средства требуется полный доступ к объекту, где они находятся, если это банк, то отсутствие посторонних людей в помещении.
При прибытии в учреждение на инкассацию, необходимо потребовать предъявления:
— Документа, удостоверяющего личность.
— Доверенность на перевозку наличных денег.
Важно! Кассир заранее готовит образец пломбы для предъявления инкассатору (картонка, на которой образец пломбы, а также печать организации). Передает сумку с наличными деньгами, накладную к сумке и квитанцию к сумке. Сумка должна быть опломбирована так, чтобы её вскрытие было невозможно без видимых следов нарушения целостности сумки и пломбы.
На сумку составляются препроводительная ведомость, накладная и квитанция к сумке. При этом сумма, указанная в препроводительной ведомости (она лежит в сумке), должна соответствовать общей сумме наличных денег.
Что включает в себя проверка инкассации по описи
После проверки инкассаторы под контролем заведующего кассой кредитной организации — отправителя упаковывают денежную наличность и другие ценности в сумки, которые опломбировываются заведующим кассой. На ярлыке к сумке проставляются:
- сумма вложения;
- дата;
- подпись;
- именной штамп заведующего кассой кредитной организации -отправителя.
Денежная наличность и ценности вкладываются в отдельные сумки.
Инкассаторы принимают сумки по надписям на ярлыках; проверяют их целость, наличие целых и четких оттисков пломб.
Важно! Прием денежных средств и других ценностей, доставленных инкассаторами, осуществляется заведующим кассой кредитной организации — получателя, по надписям на верхних накладках пачек с проверкой количества корешков в них, целости упаковки и пломб (оттисков клише) и наличия необходимых реквизитов, по надписям на ярлыках к мешкам с монетой с проверкой правильности и целости упаковки и пломб.
Пачки и мешки с монетой, доставленные инкассаторами в поврежденной упаковке, принимаются полистным пересчетом и пересчетом по кружкам в присутствии инкассаторов. О результатах пересчета составляется акт в трех экземплярах. Акт подписывается всеми лицами, присутствовавшими при приеме и пересчете денежных средств и ценностей.
В акте указываются:
1.дата приема
- кем и в чьем присутствии был произведен пересчет
- какие повреждения были обнаружены, в какой упаковке были денежные средства или ценности
- сумма по данным описи и фактическая сумма вложенных денежных средств или ценностей.
- Первый экземпляр акта помещается в кассовые документы кредитной организации-получателя (внутреннего структурного подразделения)
- второй — передается кредитной организации-отправителю
- третий — подразделению инкассации.
Прием денежной наличности и ценностей, выданных в кредитной организации-отправителе инкассаторам упакованными в сумки, осуществляется заведующим кассой кредитной организации-получателя по надписям на ярлыках к сумкам с проверкой целости сумок, наличия целых и четких оттисков пломб, соответствия номера сумки номеру, указанному в описи.
Читайте также статью: → Опись документов для налоговой в 2024 (образец).
Ответы на распространенные вопросы
1.Вопрос №1:
Для чего составляется опись при передаче наличности?
Ответ:
Опись наличных денежных средств составляется для наглядного видения инкассаторами количества и суммы передаваемых кассиром денежных средств, а также для подтверждения факта их сдачи. При возникновении каких-либо разногласий, составляется акт. Опись распечатывается в трех экземплярах для каждой стороны. Сдача разменной монеты происходит иначе, поэтому в эту опись не включается.
2.Вопрос №2:
Что должен предъявить и проверить инкассатор при инкассировании?
Ответ:
Инкассатор должен предъявить документ удостоверяющий личность, кассир сравнивает с предоставленными заранее данными, а также доверенность, затем пересчитать денежные средства по пачкам и корешкам, ознакомиться с описью и сравнить сумму, указанную в ней, расписаться в случае согласия. Кассир заранее готовит картонку с образцом пломбы и печатью отделения банка либо предприятия, инкассатор складывает в мешок деньги и пломбирует его пломбиратором отделения, вешая картонку на него. Так же расписывается в расходном кассовом ордере, в котором обязательно указывается его фамилия, имя и отчество.
3.Вопрос №3:
В случае расхождений в данных, указанных в описи третьим лицом, то есть, инкассация поступила от клиента в банк через инкассаторов, что делать?
Ответ:
Акт пересчета подписывается лицами, осуществляющими пересчет.Первый экземпляр акта передается работнику банка, второй – направляется организации, а третий экземпляр передается инкассаторским работникам. Инкассаторы не несут ответственности за недостачу или излишек денежных средств, а также за фальшивые и неплатежеспособные банкноты, обнаруженные при пересчете денег, если инкассаторская сумка исправна. Если инкассатор примет дефектную сумку или произойдет утрата сумки, то он в соответствии действующего законодательства, несет материальную ответственность в размере суммы утраченных денежных средств.
Загрузка...