Лизинг авто для ИП

В последнее время приобретение автомобилей в лизинг набирает все большую популярность. В связи с этим у индивидуальных предпринимателей возникает множество вопросов. В данной статье мы постараемся дать ответы на них.

Что такое лизинг авто?

В первую очередь для незнающих следует пояснить что же представляет из себя лизинг.

Лизинг – это финансовый инструмент, разработанный специальнодляаренды техники у лизинговых компании споследующим её выкупом. Зачастую он используется для приобретения дорогих транспортных средств частными лицами или же для приобретения основных средств предприятиями.

Название данной операции носит такое непонятное наименование, что пугает многих людей. На деле же все достаточно просто:

1. На рынке существует некий продавец, продающий средство.
2. Это средство за определенную стоимость желает приобрести лизингодатель(организация, занимающаяся предоставлением таких средств в лизинг), что собственно она и делает.
3. К лизингодателю обращается за таковымлизингополучатель (юридическое или физическое лицо);
4. Лизингодатель и лизингополучатель заключают договор лизинга, по которому лизингополучатель за определенную стоимость в месяц получает в пользование необходимое ему средство.

Важно! Договор лизинга подразумевает дальнейшийвыкуп транспортного средства или иного оборудования по остаточной цене. Однако, это не обязательное условие – лизингополучатель вправе не производить выкуп.

Возможен ли лизинг авто для ИП?

Пользуются лизингом в основном юридические лица, однако, это не отменяет такой возможности для ИП. Приобрести в лизинг индивидуальный предприниматель может следующее имущество:

1. Любую недвижимость, кроме земельных участков;
2. Спецтехнику и транспорт;
3. Дорогостоящее оборудование.

Таким образом, отвечаем на поставленный вопрос: индивидуальный предприниматель может воспользоваться лизингомдля приобретения автомобиля.

Однако, передача имущества во владение ИП не выгодна лизинговым компаниям поскольку:

• Сумма договора лизинга для ИП гораздо меньше сумм договоров лизинга для более крупных компаний;
• ИП могут вести двойной бухучёт, что не даёт верного представления о реальной картине платёжеспособности.

Читайте также статью ⇒ Арест автомобиля в лизинге. Порядок снятия ареста.

Куда обратиться предпринтмателю для получения авто в лизинга?

Предоставлением автомобиля в лизинг ИП занимаются специализированные лизинговые компании или банки, предоставляющие такие услуги. Именно туда индивидуальному предпринимателю следует обратиться для получения транспортного средства в аренду с возможностью дальнейшего выкупа.

Какие документы нужно собрать ИП для оформления лизинга?

Состав документов для получения услуги лизинга индивидуальным предпринимателем зависит от требований той или иной лизинговой организации. Однако, в общем случае будут необходимы следующие документы:

1. Копии документов, удостоверяющих личность предпринимателя;
2. Бухгалтерский баланс за последний отчетный период по форме N 1;
3. Декларации налога на прибыль за последние четыре отчетных периода с копией протокола о получении их Налоговым органом посредством электронного сервиса;
4. Обороты за последний год по банковскому счету ИП (справка из банка)с помесячным указанием сумм.

Важно! Дополнительно для ИП на УСН потребуется копия единого налога за последний год. Если же лизингополучатель является ИП на ЕНВД предоставляется соответствующая декларация. И в том и в ином случае, декларация предоставляется с отметкой сотрудника ФНС или же электронной отметкой сервиса.

Каков порядок и сроки предоставления транспортных средств для ИП в лизинг?

В первую очередь следует отметить, что для ИП лизинг имеет несколько своих разновидностей:

1. Лизинг для ИП на УСН;
2. Лизинг для ИП без проведения оценки его финансовых возможностей;
3. Экспресс-лизинг.

Все эти продукты имеют схожий принцип работы. Самый не выгодный из всех вариантов – это лизинг для ИП на УСН, поскольку в этом случае предприниматель попросту теряет основную налоговую выгоду данного финансового продукта.

Самым жеоптимальным из предложенных вариантов является Экспресс-лизинг. Порядок предоставления услуги таков:

1. ИП подаёт заявку в лизинговую компанию;
2. В течение одного дня лизинговая компания даёт ответ;
3. ИП предоставляет пакет документов, требуемый для оформления сделки.
4. Лизингодатель сообщает условия финансирования.

Перед тем как выбрать стоящее предложение ИП должен провести анализ условий, деятельности компании, а так же продавца необходимого имущества.

Важно! По окончании процедуры оформления на руках у лизингополучателя в лице ИП должны быть подписанныеэкземплярыдоговора лизинга и договора купли-продажи.

Стоит ли вообще связываться с лизингом автотранспортных средств предпринимателю?

Чтобы ответить на этот вопрос следует проанализировать плюсы и минусы лизинга для ИП, а затемвзвесить все «за» и «против».

Итак, преимущества для малого бизнеса, в частности и ИП, следующие:

• Менее жесткие требования к ИП в сравнении с кредитами в банках;
• Короткий срок рассмотрения заявки;
• В качестве подтверждения доходов лизингополучатель может предоставлять управленческую отчетность;
• Отсутсвие необходимости в предоставлении залога;
• Достаточно гибкая структура платежей;
• Объект лизинга можно подвергать ускоренной амортизации;
• Платежи по договору лизинга можно учитывать в качестве расходов;
• Объекты лизинга используются без регистрации в госорганах.

Однако, будь все так радужно лизингом пользовались бы все. К сожалению, на ряду с положительными качествами лизинг для ИП имеет множество недостатков, например:

• До окончания договора лизинга и окончательного выкупа имущества, таковое не принадлежит ИП;
• Все платежи по договору лизинга облагаются налогом на добавленную стоимость;
• Лизинговая компания может производить взыскание по задолженностям.

Читайте также статью ⇒ Какие налоговые льготы по имуществу при лизинге?

Ответ на другие вопросы по лизингу для ИП

Вопрос N1: Добрый день! Я – индивидуальный предприниматель, желающий приобрести автомобиль в лизинг. В списке необходимых документов указано, что нужно предоставить обороты за год по банковскому счёту. Отсюда такой вопрос: Если у меня несколько счетов, по которому мне нужно взять справку? Или необходимо предоставить выписку по ним всем?

Ответ: Добрый день! Для подачи документов в лизинговую компанию действительно необходимо предоставить сведения об оборотах из банка, но для этих целей достаточно взять справку об оборотах за год только по двум основным банковскимсчетам.