Любой руководитель, имеющий в штате подчиненных и выплачивающий им доход за их труд, обязан как их налоговый агент подавать налоговикам информацию по насчитанному и уплаченному подоходному налогу. Вопрос весьма актуален, так как все, что связано с перечислениями в бюджет строго проверяется уполномоченными органами. В приведенной статье рассмотрим, что такое справка 2-НДФЛ в 1С ЗУП 3.0 и как ее сформировать бухгалтеру.
Отчет 2-НДФЛ: сроки подачи и общие понятия
Если Вы выступаете налоговым агентом, знайте что не позже окончания первого квартала года, то есть до 01 апреля Вы должны отчитаться в налоговую по НДФЛу своих подчиненных. В ситуации, когда эта дата выпала на выходной, то отчетным считается первый рабочий день после выходного.
Форма 2-НДФЛ должна включать в себя все доходы, вычеты с сумм, подлежащих налогообложению, налоги и все прочие удержания по каждому физлицу за отчетный налоговый период.
Знайте, что помимо бланковой формы справки имеется персональная ее форма. Работодатель выдает ее подчиненному по его запросу в личных целях как бумага, доказывающая его доходы, расходы и выплаченные налоги.
Дальнейшее изучение материала я изложу в виде отдельных пошаговых блоков и надеюсь, Вам это будет удобно.
Справка 2-НДФЛ в 1С ЗУП 3.0: как сформировать и распечатать
Шаг 1 — Подготовительная работа и проверка данных
Дабы корректно машина могла исчислить по Вашему запросу подоходный налог, Вы потратьте время и проконтролируйте заполнение требуемых сведений по подчиненным. Среди такой нужной информации следующие позиции:
- основной заработок, оплата больничных листов и отпускные;
- стандартные налоговые, личные, социальные и профессиональные вычеты;
- остальные виды доходов и удержаний с них.
Как известно, исчисление зарплаты производится посредством использования команды начисления зарплаты в разделе зарплата и кадры. Находится она во всех начислениях и дальше в зарплате. Разработчики предлагают Вам данной командой вывести в авторежиме суммы удержаний с доходов, налогов и взносов в соцстрах и пенсионный.
Все остальные команды по работе с налогами размещаются в зарплате и кадрах, там пройдите по ссылке НДФЛа и там есть функционал все документы по НДФЛ. Именно тут формируются рассматриваемые нами справки и прочие часто используемые операции, и предлагаю Вам ознакомиться с ними в таблице.
| № п\п | Наименование команды | Характеристика |
| 1 | Заявление на вычеты по НДФЛ | Сюда стоит внести информацию по поводу детских и личных вычетов. Вы проставляете срок его действия в шапку формы общим реквизитом того месяца, в котором начинает работать положенный вычет. Табличная часть требует от Вас указания конца того месяца, когда завершается применение вычета |
| 2 | Операция по учету налога | Здеcь принимаются во внимание различные прочие виды доходов, начислений удержаний с них. |
| 3 | Уведомление НО о праве на вычеты | Данная форма применяется при исчислении имущественных и социальных вычетов, а в шапку заносится срок действия данного вида вычета |
Шаг 2 — Как заполнить справку для отправки в налоговую
Машина предусматривает особый функционал для удовлетворения Вашего запроса в формировании справки для ответа в налоговую службу в разделе зарплата и кадры, далее перейдите в НДФЛ и там Вы обнаружите поле 2-НДФЛ для передачи в ИФНС. Также здесь размещаются все общие документы по НДФЛ по следованию по указанному мной пути, что Вам могут быть полезны при работе с подоходным. В журнале имеется команда создания новой справки и прежде чем ее сформировать, Вам придется все же занести исходные сведения в шапку формы. Итак, от Вас потребуется заполнить:
- тот год, за который Вы отчитываетесь перед налоговой;
- ОКТМО/КППпредполагает территориальное месторасположение компании в налоговый орган, где зарегистрирована компания. Эту информацию Вы добавляете в главном разделе в поле организаций и там находите карточку в регистрации в налоговых органах;
- В ИФНС (код)/с КПП говорит о реквизитах налогового органа;
- Клавиши «Исходная», «Корректирующая» и «Аннулирующая» свидетельствуют о статусе справки;
- Вид справок бывает как ежегодная отчетность и о невозможности удержания НДФЛ.
Когда у Вас появилась потребность в создании первичной справки, воспользуйтесь командой исходная. В справке под номером корректировки проставьте. Корректирующая справка предполагает выбор корректирующей и в самой справке не забудьте пометить номер корректировки 01-98. При выведении аннулирующей справки отмечайте аннулирующую. В форме справки проставьте номер корректировки 99.
Имейте ввиду важный нюанс: вид формируемых справок также стоит обязательно указывать задавать машине. Так, Ваша годовая отчетность по подоходному будет обладать первым признаком. В поле о невозможности удержания НДФЛ, пропишите те доходы, с которых не был взят налог. Таблица документа заполняется Вами самостоятельно и в форме справки имеет второй признак .
Читайте также статью ⇒ «Как заполнить табель рабочего времени в 1С ЗУП«.
Шаг 3 – Описание команд
Мы с Вами разобрали основные моменты формы документа и далее перейдем к функциональным возможностям бумаги. Изначальная работа формой заключается во внесении в нее данных и это возможно при использовании команды заполнения. Также имеется опция пронумерования, когда Вы самостоятельно добавляете подчиненных клавишей подбора.
Перед тем, как провести документ в системе советую Вам его проверить одноименной копкой. Машина автоматом проверит для Вас все исходники, проведя процесс согласно регламенту. Сверка идет с карточкой данных по всем починенным проведенным по ним исчислениям.
Далее Вы проводите документ в ПО одноименной командой и процесс отправки начинается через файл универсального обмена данными в xml-формате по команде выгрузить.
Шаг 4 – Отправка справки 2-НДФЛ в ФНС
Если у Вас имеется подключение к такой программной разработке, как 1С-Отчетность, о процесс отправки значительно упрощается и происходит напрямую от Вас к налоговой. Изучите команду отправить/отправить в контролирующие органы, благодаря которой это и будет возможно.
Здесь в режиме онлайн Вы имеете возможность окончательной проверки справки с помощью функциональной разработки отправить/проверить в интернете. При обнаружении машиной неточностей и ошибок в справке она также покажет Вам причину их допущения. Визуально это выглядит как выделение красным и пометка самого основания.
Двойное нажатие на любую выбранную Вами позицию выдает справочный отчет подоходному любого подчиненного, перечисленного в нем. Однако сохраниться и вывести форму на печать отсюда нельзя.
Шаг 5 — Процесс заполнения данных
Справка 2-НДФЛ в 1С ЗУП 3.0 имеет широкие возможности для пользователей. Изначально Вам уже доступны к просмотру все разнообразные виды вычетов по подчиненным в поле налогов и доходов в разделе зарплата и кадры. Там Вам требуется перейти в кадровый учет по сотрудникам или провалитесь в справочник сотрудников по ссылке предоставляются стандартные и имущественные вычеты, ставка…Решающую роль здесь имеет резидентство, то есть граждан нашей страны или нет Ваш работник. Вы вправе вносить коррективы по вычетам человека либо добавить новый. Все подобные поля для работы Вам предложены зарплатой и кадрами, там НДФЛ и все документы по НДФЛ.
В данном поле справка формируется аналогично описанному примеру выше, однако реквизиты документа несколько отличаются. Об этом и поговорим подробнее далее. Итак, что Вам нужно прописать в форме:
- в год Вы также заносите требуемый отчетный период;
- сотрудника прописываете согласно штатному расписанию или того, кого Вы наняли на выполнение временных работ по договору;
- в сводно укажите итоговые суммы со всех мест работы человека. Это касается тех моментов, когда Ваш подчиненный мигрировал внутри компании по филиалам и должностям, а также, если был занят на нескольких неполных ставках;
- в поле формироватьВы проставляете географическое месторасположение Вашей компании, на что влияет выбор налогового органа, куда отправлять в последующем отчетность;
- указание в разрезе кодов ОКТМО/КПП и ставок проставляется Ваша налоговая;
- в графе ИФНС не забудьте прописать Вашу территориальную налоговую.
В конечном итоге Вам останется только применить заполнение после введения всей вышеописанной информации.
Читайте также статью ⇒ «Как сформировать отчет агента в 1С«.
Прочие особенности
Как Вы уже уяснили для себя, существует два способа формирования справок и они зависят от конечного ее получателя:
- Документ для Вашего подчиненного Вы должны выдать при его увольнении или на его личный запрос по письменному заявлению.
- Для налоговой инспекции Вы как налоговый агент ежегодно подаете сведения по налогам Ваших людей в налоговую согласно территориальной привязки. Когда Вы отчитываетесь за людей до 25 человек, то достаточно будет подать информацию на бумаге, но когда данное количество людей превышает этот порог, то придется направить электронный отчет.
Дальше предлагаю Вам ознакомиться со статусами налогоплательщиков:
- Присваивается резиденту РФ.
- Разработан для нерезидента нашей страны.
- Сюда отнесите всех высококвалифицированных специалистов Вашей компании.
- Придуман для подчиненных-участников госпрограммы добровольного переселения соотечественников, проживающих за рубежом;
- Этот статус присваивается сотрудникам-иностранцам со статусом беженца или тех, кто получил временное убежище в РФ;
- Если Ваш подчиненный иностранец и работает у Вас по патенту, то Вы относите го именно к этой категории.
Знайте, что для того, дабы распечатать справку, Вам достаточно лишь нажать на печать справки о доходах (2-НДФЛ). Сформируются справки о доходах физлиц.
Читайте также статью ⇒ «Алименты и исполнительные листы в 1С«.
Загрузка...