Как отразить взаиморасчет в 1С: инструкция, проводки

Ни одна фирма при сотрудничестве с прочими компаниями не может обойтись от возникающих перед ней задолженностей или кредиторке перед прочими субъектами рынка. Это нормальный экономический процесс, когда кто-то кому-то всегда должен за оказанные услуги или поставленный товар. В моей статье разберемся, как отразить взаиморасчет в 1С на конкретном примере.

Как отразить взаиморасчет в 1С

Справочник поставщиков

Этот раздел поможет Вам аккумулировать всех своих контрагентов, как физлиц, так и компаний. Они могут выступать Вашими клиентами или же поставщиками. Такой перечень содержится во всех справочниках машины.

Все записи справочника можно сгруппировать по заданному Вами критерию. Добавить в это раздел новое лицо Вы сможете, воспользовавшись функцией создания.

Когда Вам необходимо внести юрлицо, Вы записываете его полное название и ИНН. В допвкладку занесите его платежные реквизиты, договор, по которому сотрудничаете, контактное лицо, адрес и телефон. Единожды уделив этому время, затем не надо будет постоянно дублировать эту информация. Она автоматом подтянется во все печатные документы. Это же касается и банковских реквизитов, доступных к заполнению в счетах учета расчетов с контрагентами. Таким же образом по нужному поставщику будут тянуться банковские реквизиты при рублевых расчетах.

Упростить процесс внесения реквизитов можно используя ИНН и нажав на опцию заполнить по ИНН или названию. Создавая нового контрагента советую пользоваться сведениями госреестров и вытягивать из них нужную Вам информацию.

Иметь доступ к реестрам могут те, кто подключен к ИТС. Вы также вправе распечатать договор поставки из карточки нужного поставщика, кликнув по ссылке договоров.

Читайте также статью ⇒ «Закрытие месяца в 1С: инструкция«.

Как ввести остатки по взаиморасчетам

При начале ведения деятельности компании никаких остатков у нее естественно не имеется и вводить в машину ничего не надо. А что делать тем, кто уже успешно работает и переходит на новое ПО? Ничего страшного, все доступно к переносу и Вы ничего при этом не потеряете. Машина имеет в главном функционал помощника ввода остатков.

Какие бухсчета использовать

Планом счетов предусмотрены отдельные бухсчета для использования их при расчетах. Так, отдельно выведены рублевые и валютные счета, в условных единицах. Каждый раз вручную ничего вводить не требуется, они всегда будут подтягиваться автоматом. Однако для начала начните вбивать остатки по таким бухсчетам двойным нажатием на нужный. Перед Вами будет доступен перечень для занесения в него исходных сумм по необходимому бухсчету. Останется только лишь нажать на создание.

В высветившемся поле укажите такие сведения:

• Поставщика или клиента;
• Бухсчет;
• Договор;
• Сумму;
• Валюту измерения.

В этой форме для указания основания применителен допдокумент ручного учета расчетный документ, но бухпроводок он не создает. Они появляются при использовании допсчета 000.

Читайте также статью ⇒ «Загрузка прайс-листа в 1С Розница«.

Суть взаиморасчетов

При взаиморасчетах не последняя роль отведена нижеприведенным бумагам, оформляемыми сторонами хозяйственной деятельности:

• поступления и списания с банковского счета видны в выписке банка;
• отчет комитенту;
• расчеты с комиссионером или агентом;
• бумаги, оформляющие опции поступления товара, реализации и возврата, а также перерабатывающих услуг.

Однако наиболее широкое распространение получили приобретение товара у поставщиков и продажа итоговому потребителю. Сделав данную манипуляцию, машина покажет нам задолженность перед поставщиком. Может возникнуть ситуация частичного погашения долга при использовании команды списания с расчетного счета. Распечатав оборотку по бухсчету, Вы можете проанализировать движение и увидеть итоговый остаток своего долга. Двойное нажатие на каждую сумму по движению открывает Вам карточку счета учета расчетов с контрагентом и Вы можете ознакомиться с бумагами по данной операции.

В отчетной форме карточка счета доступны поступления товаров согласно номенклатуре, выделение НДС, оплата поставщику и итоговый остаток по данному договору на поставку. В будущем оприходованная продукция направится на реализацию посредством команды реализация (акт, накладная). В появившемся окне Вы заполняете основные реквизиты в шапку, а бухсчета машина подтянет автоматом. Проверяйте за ней все, что Вами не внесено и если Вас не устроил какой-либо бухсчет, Вы вправе его изменить. По факту проведения в системе опции Вам будут предложены бухзаписи по долгу покупателя с применением соответствующего счета.

Возврат товара

Нередки ситуации возврата продукции клиентом и я считаю необходимым осветить данный вопрос. Итак, машина предусмотрела такой случай и имеет опцию возврата товаров от покупателя. Вы как обычно прописываете сведения в шапку поля, а также указываете какой конкретно товар нужно вернуть.

Бывает, покупатель возвращает товар. Отразим возврат одноименным документом. В создаваемом документе возврата заполняется шапка документа и водится возвращаемый товар. Но есть и другая возможность провести такую процедуру. Нажмите команду создать на основании и с помощью реализации Вам не придется заполнять массу сведений вручную.

При проведении в системе возвратов сторнируется 62.01-й бухсчет расчета с покупателем.

Затем клиент платит за поставленную ему продукцию, а Вы оформляете это командой поступления на расчетный счет. Бухсчета для проводки также появятся в авторежиме. Вы вправе посмотреть процесс погашение долга по продажам. Справиться с этой задачей можно, сформировав оборотку по 62-му бухсчету и установив фильтр по клиенту. Так, в поле расчетов Вы увидите полное погашение долга. Сверните подробные сведения и появится хронология платежей в счет закрытия задолженности.

Корректировка задолженности

Ошибку можно заметить на абсолютно любом этапе работы. Но не нервничайте, ведь все поправимо. Так, к примеру, Вы заметили неверный номер контракта, заключенного с покупателем и оплаты шли не по нужному договору, в итоге есть долг по одному и переплата по другому контракту. Дабы исправить неприятность воспользуйтесь опцией корректировки долга.

Далее отыщите функционал зачета авансов от клиентов. Вы вправе работать в окнах по отображению как кредиторской, так и дебиторской задолженности. Как авансовую проставьте оплату с неверным договором. В поле долга пропишите зачет аванса при продаже. В результате Вы получите после завершения опции зачет аванса и новый корректный номер контракта по ранее ошибочной операции. Выведите на экран оборотку и удостоверьтесь в правильности исправлений.

Как сверить расчеты с контрагентами

Сверяться с хозяйствующими субъектами, с которыми связан Ваш бизнес нужно обязательно и это требование касается абсолютно всех без исключений. Как минимум раз в год при проведении ежегодной инвентаризации счетов сделайте по всем акты сверки. Можно и даже нужно делать это чаще и Вы избежите неприятностей по недочетам или переплатам. Для этого машина содержит команду акт сверки расчетов. Опираясь на записи бухучета создается документ.

После того, как на экран выведен бланк отправьте его на печать, подпишите и передайте поставщику или клиенту. Бумага достаточно информативна и несет информацию не только по движению за выбранный период, но и итоговый остаток.

Пример проведения взаиморасчета

ООО “Престиж”, специализирующееся на продаже сливочного масла поставило товар стоимостью 250 000 руб. кондитерской фабрике “Сладков”. Она, в свою очередь, отгрузила шоколадную продукцию “Престижу” стоимостью 180 000 рублей. Облагаются операции НДС или нет, для целей взаиморасчета совершенно неважно, поэтому для простоты Вашего понимания я обойду этот пункт, связанный с налогообложением. Для отражения операций с поставщиками и покупателями в разрезе каждого из них предусматриваются аналитические счета к 60-му и 62-му бухсчетам. Я через дробь буду к нему прописывать наименование компании дабы не запутаться.

Сначала отразим бухпроводки в учете ООО “Престиж”.

Кондитерская фабрика “Сладков” в своем бухучете отразит такие операции:

Вы видите, что у обеих компаний в бухучете в итоге зависла дебиторская и кредиторская задолженность перед одной и той же компанией. Именно в такой ситуации стоит оформить акт взаимозачета, чтобы учесть долг на меньшую сумму. Следовательно, ООО “Престиж” взаимозачет покажет таким образом:

Дебет 60/“Сладков” – Кредит  62/“Сладков” на сумму 180 000 рублей

Кондитерская фабрика “Сладков” по взаимозачету совершит такие бухзаписи:

Дебет  60/“Престиж” – Кредит счета 62/“Престиж” на сумму 180 000 рублей

Во взаимозачете может участвовать не только две компании, но и более.

Читайте также статью ⇒ «Учет страховых взносов при совмещении налоговых режимов ИП в 1С«.