В статье мы рассмотрим банковские операции и сделки кредитной организации. Банки участвуют в решении различных финансовых проблем, возникающих у разных категорий граждан, и это определяется в определенной степени необходимостью сбережения денег. Накопление, вложение и размещение денег осуществляется с помощью банковских и иных операций кредитных организаций. Они отличаются друг от друга своими практическими и юридическими нюансами.
Банки и НКО
Кредитные организации бывают двух видов: небанковские кредитные организации и банки. Первые имеют право осуществлять определенные операции, которые предусмотрены на законодательном уровне в соответствии с выданной им лицензией. В настоящее время существует два типа НКО: сбор и расчет.
Банковская система страны также имеет представительства и филиалы иностранных банков. Особое место в нем отводится банкам с государственным участием. Его уставный капитал частично включает в себя капитал государства, муниципального образования и субъекта Российской Федерации. К таким банкам относятся следующие: Сбербанк РФ, Внешэкономбанк, Внешторбанк, Россельхозбанк, Росэксимбанк. Специального законодательства, регулирующего создание и деятельность таких банков, не существует. Его деятельность определяется федеральными законами отдельно от любого банка.
Рассмотрим подробнее, что такое банковские операции и сделки.
Список операций банков
Кредитная организация вправе осуществлять только те банковские операции, которые определены лицензией. На сегодняшний день пятая статья Закона о банках устанавливает исчерпывающий перечень банковских операций, к которым относятся:
- привлечение финансовых ресурсов от клиентов на определенный срок и до востребования во вклады;
- размещение за свой счет, а также от своего имени привлеченных средств;
- ведение и открытие счетов;
- осуществлять расчеты от имени соответствующих категорий лиц по их банковским счетам, в том числе банкам-корреспондентам;
- инкассация денежных средств, расчетно-платежных документов, векселей и расчетно-кассовое обслуживание соответствующих категорий лиц;
- привлечение депозитов и последующее размещение драгоценных металлов;
- покупка и продажа иностранной валюты за наличный и безналичный расчет;
- выдача банковских гарантий;
- осуществлять денежные переводы от имени физических лиц без открытия банковского счета.
Это не ограничивается банковскими и другими транзакциями.
Дополнительные компетенции кредитной организации
Помимо операций в банках, описанных выше, кредитная организация также вправе осуществлять следующие операции:
- выдает гарантии в пользу третьих лиц, которые предусматривают денежную форму исполнения обязательств;
- получить право требовать исполнения обязательств третьих лиц в денежной форме;
- процедуры с драгоценными камнями и металлами в соответствии с законодательством РФ;
- доверительное управление финансовыми средствами и иным имуществом по договору с юридическими и физическими лицами;
- предоставление сейфов или специальных помещений в аренду физическим и юридическим лицам для хранения ценностей и документов;
- лизинговые операции;
- информационные и консультационные услуги;
- иные сделки, соответствующие российскому законодательству.
Кредитная организация не вправе заниматься страховой, торговой и производственной деятельностью.
Разновидности банковских операций
Полный перечень всех банковских сделок и операций можно сгруппировать в следующие группы: активные, комиссионерско-посреднические и пассивные. Рассмотрим каждую группу подробно.
Активные операции
Целью активных операций в коммерческих банках является размещение ресурсов. Собственные и отмеченные средства используются для осуществления деятельности предпринимателей и кредитов клиентам.
Все виды операций и банковских операций осуществляются в рублях. Если есть специальная лицензия Банка России, то и в иностранной валюте. Операции проводятся в соответствии с правилами, в том числе и правилами их технического и материального обеспечения. Не все знают, что такое банковские операции и транзакции.
Пассивные операции
Пассивные операции предназначены для привлечения ресурсов. В коммерческом банке это:
- формирование собственного банковского капитала;
- прием вкладов (депозитов);
- открытие и последующее ведение счетов клиентов, в том числе в банках-корреспондентах;
- выпуск ценных бумаг, таких как векселя, облигации, сберегательные и депозитные сертификаты;
- получение межбанковских кредитов, в том числе централизованных ресурсов;
- евровалютные кредиты.
Отличие банковских операций от сделок
Аналогичное значение имеют некоторые термины, описывающие деятельность банков. Однако не всегда необходимо их идентифицировать. Речь идет о двух основных понятиях, характеризующих функции кредитной организации. Основное отличие операции от сделки заключается в разной степени участия в них.
Операции осуществляются только финансово-кредитными учреждениями без привлечения клиента, предоставляются только подтверждающие документы: чек, квитанция, выписка со счета. Для его осуществления требуется предварительное согласие физического лица или представителя юридического лица. Сделка представляет собой взаимовыгодное сотрудничество между бизнес-структурой и клиентом, предполагающее заранее согласованные пункты договора о деятельности сторон и взаимное согласие с ними.
Соотношение между банковскими операциями и банковскими сделками находится в пользу первого.
Операции комиссионно-посреднические
Комиссионные и брокерские операции осуществляются банком по поручению своих клиентов за вознаграждение. Основные из них:
- расчетно-кассовые операции;
- брокерские операции с ценными бумагами;
- фидуциарные операции;
- гарантия;
- консультации и информация;
- подписка;
- депозитные операции.
Важное место принадлежит расчетно-кассовому обслуживанию, что обусловлено проведением банковских операций и сделок в иностранной валюте и рублях.
Особенности лицензий, полученных коммерческими банками от ЦБ РФ
Коммерческий банк может быть образован в любой организационно-правовой форме, предусмотренной на законодательном уровне, но чаще всего это ООО или АО. Схема управления одинакова во всех случаях. Высшим органом управления является общее собрание владельцев паев или акционеров, созываемое каждый год.
В целом руководство деятельностью осуществляет Наблюдательный совет (Совет директоров), который следует указаниям собрания акционеров и несет ответственность за результаты банковской деятельности. Работой Совета директоров руководит Президент. Руководство текущей банковской деятельностью осуществляется либо единоличным исполнительным органом, то есть директором, либо коллегиальными и единоличными исполнительными органами (правлением и советом директоров банка).
Принципы работы коммерческих банков:
- деятельность в пределах имеющихся ресурсов (подразумевается проведение ликвидационных и кассовых операций и предоставление кредита за счет имеющихся ресурсов банка);
- коммерческий банк несет полную ответственность (в экономическом отношении) за результаты собственной деятельности (риск банковских операций полностью принимает на себя банк, имеющий полную свободу в привлечении денежных средств и размещении мобилизованных ресурсов);
- рыночные отношения с клиентами (при выборе клиентского сервиса банк исходит из критериев риска и доходности);
- регулирование деятельности банка ЦБ РФ возможно только экономическими методами косвенного характера (не прямыми административными); постоянный надзор за функционированием коммерческих организаций со стороны Центрального банка Российской Федерации осуществляется посредством комплекса экономических и иных нормативов.
Банковские операции и сделки Банка России, соответствующие законодательству, могут осуществляться только на основании лицензии, выдаваемой Центральным банком Российской Федерации.
Разновидности лицензий
Создаваемый банк может получить следующие виды лицензий:
- для производства банковских операций с денежными средствами в рублях;
- осуществлять банковские операции с денежными средствами в виде иностранной валюты;
- по раздаче драгоценных металлов, а также по привлечению во вклады.
Тому банку, с момента регистрации которого уже прошло не менее двух лет, могут быть выданы такие лицензии, как:
- захват финансовых средств во вклады юридических и физических лиц;
- привлекать финансовые ресурсы для соответствующих категорий лиц, как в рублях, так и в иностранной валюте;
- генеральная лицензия, выдача которой возможна банком, имеющим лицензию на право проведения всех банковских операций с ресурсами в иностранной валюте и рублях, и соответствующим требованиям к размеру капитала, установленным ЦБ РФ (пять миллионов евро). Если у банка есть такая лицензия, то он имеет право создавать филиалы за рубежом и/или приобретать доли в уставных капиталах кредитных организаций-нерезидентов.
Таким образом, в данной статье мы рассмотрим основные банковские операции и сделки.
Загрузка...