Банковские вклады — это инструмент для получения небольшого, но стабильного дохода. Однако процентная ставка по ним редко покрывает реальный уровень инфляции. Поэтому вместо обычного депозита можно оформить справку из банка. Проценты начисляются по более высокой ставке, а период оформления может составлять даже один день.
Определение
В статье 44 ГК РФ говорится о том, что справка банка является ценной бумагой и подтверждает факт зачисления денежных средств на счет и право вкладчика получить определенную сумму денежных средств по истечении определенного периода времени. Документ выдает только кредитная организация. Порядок обращения такой ценной бумаги на рынке регламентируется письмом Банка России № 14-3-20.
Ценные бумаги выпускаются только на фирменных бланках с высокой степенью защиты. Бумага уточняет условия тиража, оплаты и выпуска. Купон выплачивается в российских рублях по согласованной ставке. Банк не имеет права изменять его в одностороннем порядке. Проценты выплачиваются при возмещении расходов Центробанком. В случае досрочного предъявления справки доход рассчитывается по ставкам, установленным для срочных вкладов. Продлить срок действия документа невозможно.
Процентный доход по данным ценным бумагам выше, чем по обычным депозитам. Однако сертификаты не участвуют в системе страхования. Следовательно, в случае банкротства кредитной организации держатели не смогут получить свои средства.
Банковский сертификат: виды
Депозитные сертификаты предназначены для юридических лиц. Их можно выпустить на срок до одного дня. Физическим лицам доступны только сберегательные облигации, срок обращения которых на рынке может варьироваться от 3 месяцев до 3 лет.
Сертификат банка на предъявителя может быть передан в дар третьему лицу. Права на эти ЦБ передаются без регистрации. Третьи лица могут получать доход по свидетельству только при наличии переуступки. Все расчеты по купле-продаже ценных бумаг производятся в безналичной форме. По истечении срока, указанного в документе, справка становится «ЦБ по запросу». То есть, кредитор должен выплатить указанную сумму по запросу клиента.
Реквизиты
Банковский сертификат считается действительным, если доступна следующая информация:
- название документа;
- номер, серия;
- дата открытия;
- размер вклада;
- обязательство банка вернуть сумму, включая проценты;
- дата запроса;
- процентная ставка, даже в случае досрочного предъявления;
- сумма к оплате (цифрами и буквами);
- банковский счет;
- имя и фамилия депонента и реквизиты его паспорта, приложенные к свидетельству о регистрации переуступки (для зарегистрированного депонента);
- подпись руководителей банка.
Кредитное учреждение может предоставить более подробную информацию.
Цессия
О присвоении кредита именным ценным бумагам пишется на обратной стороне документа или на дополнительных листах. Контракт подписывается старым и новым владельцами, юридическим лицом, уполномоченным на выполнение этих операций, и парафируется. Сертификат банковского счета может быть передан только до истечения срока его действия.
Немного статистики
Справка, банковский депозит позволяют получать дополнительный доход. Хотя у центрального банка больше процентов, его спрос постоянно колеблется. Наибольший спрос на сертификаты наблюдался в 2007 году, когда 46,7% незарегистрированных ценных бумаг было выпущено на срок до одного года. После финансового кризиса спрос резко упал. В 2011 году сертификатов было продано на сумму 11,5 млн рублей, что на 50% меньше, чем в 2007 году. В 2014–2015 годах наблюдался резкий рост инвестиций. За год банки реализовали ценных бумаг на сумму 349,7 млн рублей, из которых 78% были сертифицированы со сроком действия более одного года.
Преимущества
Сертификат (банковский вклад) имеет характеристики обычного депозита и залога. Процентная ставка фиксируется на момент составления документа, а доход выплачивается в момент его погашения. Как и ЦБ, сертификат может быть передан третьим лицам, по завещанию или в залог. В последних двух случаях передача прав на кредит может быть затруднена. По истечении срока действия документ необходимо переоформить. В результате необходимо будет изменить завещание, так как изменятся реквизиты ЦБ.
Для туристов справка из банка может заменить денежные чеки. Чтобы не таскать с собой связку купюр во время путешествий по стране, можно оформить справку. Продать его можно будет в любом отделении банка-эмитента. Если срок действия документа не истек, расчет дохода будет производиться только за фактическое количество дней использования ценных бумаг по «ставке спроса». Еще один недостаток — далеко не все банки имеют развитую сеть отделений по всей стране. И не все отделения одного банка могут получить такой документ.
Индивидуальный сертификат можно быстро восстановить в случае его утери или кражи. Для этого банками разработана процедура выдачи дубликата. Третьи лица не смогут обналичить этот сертификат.
Недостатки
Денежный сертификат банка не участвует в схеме страхования вкладов. То есть в случае банкротства финансового учреждения держатели ценных бумаг не получат компенсации от страховщика.
Процентный доход облагается налогом по ставке 35%, как и обычный депозит. Если ЦБ ожидает начисления дохода по ставке 11%, а ставка рефинансирования составляет 9%, сумма, взимаемая по ставке 1,5%, подлежит налогообложению. Банки сегодня устанавливают доходность выше ставки рефинансирования только по долгосрочным сертификатам на большой объем вложений. Так, оформив справку Сбербанка на три года, можно получить до 10% годовых. Чем больше сумма, тем выше ставка.
Персонализированные сертификаты подлежат обложению подоходным налогом с населения, если документ сменил собственника, то есть в случае наследования, дарения или передачи ценных бумаг другому лицу. В этом случае налоговый агент является получателем дохода. Уйти от выплаты дохода можно, предоставив платеж в ФНС, подтвердив стоимость покупки ценных бумаг. Сертификаты на предъявителя налогом не облагаются. Этим объясняется высокий спрос на них.
Условия обращения
Кредитная организация может разместить сертификаты только после регистрации условий выдачи в территориальном учреждении Банка России. Обладателями сертификата могут стать как резиденты, так и нерезиденты. Для этого достаточно внести на счет наличные.
Неназванный сертификат банка — это центральный банк, в котором не указано имя владельца. Кто бы ни принес документ, банк обязан уплатить комиссию держателю.
В 1930-е годы рынок сберегательных облигаций в Европе был очень богат. Документы время от времени доставлялись, дарились и продавались. Но в рамках борьбы с отмыванием денег ужесточены условия выдачи и вывода средств. А к 1970-м годам сертификаты на предъявителя стали редкостью. В Украине, например, с 01.12.14 полностью прекращена эмиссия таких облигаций. Выкуп ранее проданных ценных бумаг осуществлялся путем перечисления неденежных средств на счет на предъявителя. В обращении оставались только именные сертификаты, выпущенные в национальной и иностранной валюте со сроком погашения более 6 месяцев.
Состояние рынка на 2017 год
Банковский сертификат для корпоративных клиентов сегодня можно оформить в Газпромбанке, Уралсибе, Банке Возрождение и ФК Открытие. Процентная ставка зависит от срока и суммы депозита. Например, ФК «Открытие» предлагает своим клиентам сертификат на три месяца, рассчитанный на доход 8,95%. Проминвестбанк выплачивает аналогичное вознаграждение при размещении на сумму до 1 млн руб.
По данным Банка России, в первом квартале 2017 года было выдано более 1200 сертификатов. Центральные банки со сроком обращения до одного года пользуются большим спросом на рынке.
Выдача сберегательных чеков также немного сокращена. Россияне предпочитают долгосрочные сертификаты.
Акция находится в обращении на рынке от трех месяцев до трех лет. В этом случае расширения нет. Выдавая сертификаты, банки сразу оценивают возможность досрочного погашения. В этом случае держатель получает номинальную стоимость, включая проценты, по сниженной ставке. На практике Сбербанк, УБРиР, Барс, Финсервис и Экспобанк выкупают эти сертификаты по ставке 0,01%. CentroCredit выплачивает вознаграждение от 3,5 до 6% в зависимости от первоначального периода инвестирования. Интехбанк применяет ставку исходя из номинала ЦБ: до 4,99 млн руб. — 3%, свыше — 5 %.
Оформление
Не все отделения даже крупного банка могут оформить справку. Поэтому первым делом необходимо уточнить адрес нужного отделения на сайте кредитора. Обладателем сертификата может стать гражданин старше 14 лет. Нерезиденты могут рассчитываться в ЦБ только путем перевода средств с карточного счета на депозит. Для регистрации необходимо предоставить паспорт и любой второй документ, удостоверяющий личность.
Сертификат состоит из бланка и корешка. Первый выдается клиенту, а второй остается у кредитора. Вы можете вкладывать средства в любой сумме в пределах установленного диапазона. В случае утери документа необходимо незамедлительно сообщить об этом в кредитную организацию. Восстановить права на безымянный сертификат можно будет только через суд. Идентифицировать владельца зарегистрированного титула намного проще. В случае повреждения формы, средства будут доступны к выводу только после проверки.
Предложения на рынке
Сбербанк одним из первых начал выпуск сертификатов. С февраля 2016 года выпуск корпоративных облигаций временно приостановлен. Сегодня банк предлагает клиентам только сертификаты на предъявителя. Минимальная сумма вложения составляет 10 тысяч рублей, вкладывать меньше 50 тысяч рублей на определенный период времени не имеет смысла. Размер купона будет рассчитываться по ставке 0,01%. При внесении депозита не менее 51 тыс. Руб. Со сроком обращения 3 месяца получается доходность 5,5% годовых. При покупке сертификата на 36 месяцев вознаграждение будет рассчитываться из расчета 5,35% годовых. Максимальная сумма вложения не ограничена.
Другой госбанк — ВТБ — и все его структурные подразделения не имеют сертификатов на физических лиц по продуктовой линейке. Однако кредиторы выдают сертификаты корпоративным клиентам среднего и крупного бизнеса и принимают их на хранение.
Доходность
Сертификаты погашаются по более высокой процентной ставке, чем обычные депозиты. Каждая кредитная организация самостоятельно устанавливает и фиксирует ставку в договоре. Банкам не разрешается менять его в течение срока действия документа.
Вы можете рассчитать уровень доходности сертификата самостоятельно. Для этого достаточно использовать следующие формулы.
1. Доход = ((C1 — C0): C0) x (К / T) x 100, где:
- C1 — окончательная стоимость.
- С0 — начальная стоимость.
- К — количество дней (месяцев) в году.
- T — количество дней (месяцев), которым владеет сертификат.
2. Рыночная цена = НС + НПД, где:
- НС — номинальная сумма.
- НПД — это накопленный процентный доход.
3. Рыночная цена = НС х ПД х (Д: 365 х 100), где:
- ПД — процентный доход.
- Д — количество дней, оставшихся до погашения ЦБ.
Вот как вы можете рассчитать рентабельность сертификата самостоятельно.
Загрузка...