Банки существуют давно, но вопрос об их сущности достаточно неоднозначен. Существует даже несколько определений этого понятия. Наиболее распространенные: банк – это кредитно-финансовая структура, которая занимается аккумулированием денежных средств и сбережений, предоставлением кредитов, осуществлением расчетно-кассовых операций, выпуском и учетом векселей и других ценных бумаг, валютно-обменными и золотовалютными операциями, тема денег, а так же другие задания.
Общая характеристика
Банковская деятельность выражается в нескольких основных аспектах:
- хранилище денег и ценных бумаг;
- учреждение, организация;
- орган хозяйственного управления;
- сменить агента;
- кредитная компания
Законные основания
Как и для любой другой организации, для такой структуры существует определенный порядок, четко прописанный в Федеральном законе. В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» сказано, что банком является кредитная организация, обладающая исключительным правом на осуществление комплекса таких операций: сбор вкладов физических и юридических лиц, их последующее размещение за свой счет и на их расходы за счет собственных средств на условиях возмещения, выплаты, открытия банковских счетов юридическим и физическим лицам с последующим их обслуживанием.
С точки зрения экономики
В современной экономической теории банки рассматриваются как особый вид посредников в финансовой сфере. В этом аспекте они характеризуются такими существенными признаками:
- как всякий финансовый посредник, банк работает в направлении обмена долговыми обязательствами, то есть банк выпускает свои долговые обязательства, а мобилизованные на этой основе активы размещаются от его имени в долговые обязательства, выпущенные другими эмитентами;
- банки формируют собственные облигации, основу которых составляют суммы депозитов. Поскольку такая структура выступает посредником, она принимает на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед физическими или юридическими лицами;
- банковские операции и банковская деятельность позволяют предположить, что банк, как депозитарий и финансовый посредник, имеет высокий уровень «финансового рычага», то есть доли заемных средств, которая представлена в структуре пассива. Кредитные ресурсы формируются в основном на основе заемных средств, поэтому становятся независимыми от внутренних и внешних факторов. Вот почему банковская деятельность должна находиться под постоянным контролем Центрального банка и других органов;
- банк вправе открывать и вести текущие, расчетные, денежные и иные счета, выдавать безналичные платежные средства, а также обеспечивать на этом основании работу всей платежной системы.
Сотрудничество с иными структурами
В качестве финансового посредника банк принимает денежные вклады от различных субъектов экономических отношений, а затем ссужает их другим субъектам на разные сроки. У первых деньги могут быть возвращены по предъявлении или без предварительного уведомления, а у вторых обычно деньги нужны на длительный срок. Есть также организации, которые готовы одолжить деньги, но хотят вернуть их, когда это необходимо. В то же время есть и субъекты, которым нужны средства в кредит, но с условием возврата только через определенный период времени.
Оказывается, они просто не могут вести дела напрямую друг с другом. Банковское дело – это инструмент для конвертации краткосрочных депозитов в долгосрочные кредиты. Банк выступает посредником, принимает депозиты, выплачивает проценты, выдает кредиты и назначает заемщику более высокие процентные ставки. Получается, что это освобождает вкладчика от необходимости тщательно проверять благонадежность заемщика.
Функции
Банковская деятельность, понятие которой здесь рассматривается, имеет определенные функции, а именно: накопление денежных средств; регулирование денежного обращения; трансформация ресурсов. Целью банков при обслуживании вкладчиков и заемщиков является получение прибыли, и это качество ставит их в один ряд с любой коммерческой организацией. Банковское дело основано на том факте, что чем больше денег вы можете одолжить, тем больше будет ваша конечная прибыль.
Но банк не может выдать все средства, так как у него должно быть достаточно средств в ликвидной форме для своевременного удовлетворения платежных требований вкладчиков. И в этом заключается дилемма банкира: чем более ликвидным является способ хранения средств, тем ниже результирующая норма прибыли. Храня наличные деньги, т е наиболее ликвидную форму, банк вообще не получает прибыли.
Задачи банка при работе
Банк должен поддерживать очень специфические соотношения в балансе между минимизацией ликвидности и максимизацией кредитования на самом низком уровне, при котором операция еще безопасна. Эту задачу несколько облегчают официальные надзорные органы, но у банков еще есть простор для работы.
Конфликт требований рентабельности и ликвидности является прямым следствием пересечения интересов групп, предоставляющих финансовые ресурсы организации: инвесторов и акционеров. Акционеры совместно владеют имуществом банка, поэтому они крайне заинтересованы в получении прибыли на первоначально вложенный капитал. Вкладчики предоставляют большую часть средств, используемых банком, поэтому от них требуется возможность снятия своих средств со своих счетов без уведомления, а также безопасное хранение. Задача хорошего банка — суметь согласовать интересы этих групп, иначе пропадут акционеры или вкладчики.
Что заложено в основу?
Банковская деятельность должна быть ориентирована на концентрацию свободного капитала и ресурсов, необходимых для простого и расширенного воспроизводства, на рационализацию и упорядочение денежного обращения.
Виды и формы банков
Банковскую систему как совокупность учреждений кредитно-финансовой сферы, находящихся в постоянном развитии и взаимодействии, полностью или частично предназначенных для осуществления банковских операций, можно классифицировать по критериям оценки следующим образом:
- в зависимости от формы собственности это государственные, кооперативные, акционерные и смешанные структуры. Во многих странах весь капитал центрального банка принадлежит государству, а иногда государству принадлежит только 50%. Банковская деятельность в России предполагает, что капитал Центрального банка полностью принадлежит государству;
- по организационно-правовой форме банки можно разделить на закрытые и открытые акционерные общества, а также общества с ограниченной ответственностью;
- по функциональным возможностям различают депозитные, эмиссионные и коммерческие банки. Первые принимают вклады от населения, вторые выпускают банкноты, третьи делают все, что разрешено законом;
- по характеру осуществляемых операций принято различать специализированные и универсальные банки. Для Европы характерно второе, а для США — первое. Принято считать, что специализация позволяет повысить уровень обслуживания клиентов, а также снизить стоимость операций в банке;
- по количеству ветвей это могут быть безветвевые и многоветвевые структуры;
- в сфере услуг — международные, национальные, межрегиональные и региональные;
- по масштабу деятельности различают малые, средние, крупные и консорциумы, а также межбанковские ассоциации.
Исключение
Отдельно выделяется банковская деятельность РФ специального назначения, при этом структура проводит операции под руководством органов исполнительной власти. Такие банки лицензированы, и в их финансировании участвуют государственные программы. Элементами банковской системы являются также компании и службы, которые занимаются предоставлением методологических, информационных, научных, кадровых и коммуникационных услуг.
Отступление от закона
В соответствии с нормами банковского права под банковской деятельностью понимается деятельность, представляющая собой профессиональную деятельность предпринимателей по захвату финансовых средств с целью их последующего инвестирования за свой счет на условиях возвратности, платежности и срочности. Суть деятельности в данном случае заключается в осуществлении банковских операций кредитными организациями и небанковскими структурами.
Незаконной банковской деятельностью в соответствии со статьей 172 УК РФ являются систематически совершаемые противоправные действия, связанные с оказанием банковских услуг. Неважно, в какое время это было сделано для признания их уголовной ответственности. Например, наличие признаков незаконной банковской деятельности юридического лица — привлечение денежных средств в интересах населения, отсутствие соответствующей лицензии и регистрации в качестве кредитной организации.
Незаконная банковская деятельность также рассматривается с объективной стороны, в которой выделяются действия без государственной регистрации или специального разрешения, а скорее бездействие, то есть несоблюдение законодательства в части получения разрешения или регистрации.
Порядок начала работы
В отличие от других бизнес-структур, банки могут начать работу только после регистрации в центральном банке своего государства. После этого организация должна предоставить все документы, подтверждающие полную оплату уставного капитала, после чего будет выдано разрешение, в котором указывается перечень операций, доступных учреждению, а также валюта, в которой они будут осуществляться. Только тогда банк и банковская деятельность могут считаться законными.
Осуществление банковской деятельности во время судебного обжалования решения об отказе в регистрации или продолжение осуществления операций вопреки решению суда об отмене регистрации является незаконным.
Загрузка...