До 1 декабря 2021 года все граждане РФ обязаны уплатить имущественные налоги. Как правило, налоговая направляет уведомление, в котором указана точная сумма. Отсутствие письма из ФНС не является уважительной причиной, по которой налогоплательщик может не платить налог. Но, россияне имеют возможность уменьшить сумму обязательств вполне законными методами.
Имущественные налоги: понятие
В России имущественными налогами называют платежи физических лиц в бюджет за имеющееся у них имущество:
- землю;
- транспорт;
- недвижимость.
Как правило, земельный налог идет на формирование местного бюджета, а транспортный и на имущество физических лиц – регионального.
Важно! Налогоплательщики обязаны внести имущественные налоговые платежи за предыдущий год до 1 декабря текущего периода.
Способы уменьшения налога на имущество
Налогоплательщики имеют возможность уменьшить сумму имущественных налогов законными способами при помощи различных преференций. В 2021 году существует 7 видов налоговых льгот в отношении земельного, транспортного платежа и налога на имущество физических лиц.
| Способ уменьшения налога | Кому предоставляется | Размер преференции | Как получить льготу |
| Вычет по налогу на имущество физ.лиц | Владельцам недвижимости | Налоговая база уменьшается:
на 50 м2 в отношении частных домов; на 20 м2 – для квартир; на 10 м2 – для комнат или части комнаты |
Преференция применяется в беззаявительном порядке налоговым органом при определении суммы платежа |
| Скидка 100% на налог на имущество физ.лиц для пенсионеров | Владельцам недвижимости, которые являются получателям пенсионного обеспечения по старости | 100% в отношении одного объекта каждого вида недвижимости, то есть один дом, одна квартира, один гараж и так далее | Для получения льготы необходимо подать заявление |
| Налоговый вычет по земельному налогу для пенсионеров | Владельцы земельных участков, которые достигли пенсионного возраста | 6 соток участка освобождается от налогообложения | Льгота предоставляется по заявлению пенсионера. |
| Налоговый вычет по земельному налогу для предпенсионеров | Владельцы земельных участков возрастом 55 и 60 лет женщины и мужчины соответственно | Преференция оказывается в заявительном порядке | |
| Вычет на имущество для семей с 3 и более детьми | Многодетные семьи, владеющие недвижимостью | Налоговая база дополнительно уменьшается на:
5 м2 для квартир; 7 м2 для дома. Вычет предоставляется на каждого ребенка. То есть, семья, имеющая 3 детей, может дополнительно уменьшит НБ в отношении квартиры на 15 м2. |
Чтобы получить вычет, необходимо подтвердить право на преференцию путем предоставления пакета документов. |
| Вычет по земельному налогу для семьей, имеющих 3 и более детей | Многодетные семьи, которые имеют в собственности земельные участки | 6 соток участка освобождается от налогообложения | |
| Региональные налоговые льготы | Преференция оказывается некоторым категориям граждан, утвержденным региональными властями. | В некоторых местах от транспортного налога освобождают пенсионеров, предпенсионеров, а также многодетных. Другие регионы предусматривают льготы по земельному или имущественному налогу. | Перечень налоговых льгот нужно узнать в территориальном подразделении ФНС. Также сотрудник расскажет о процедуре оформления преференций. |
Таким образом, совершенно все владельцы недвижимости имеют право уменьшить имущественный налог в пределах, установленных на законодательном уровне. Сделать сумму обязательств еще меньше могут лишь отдельные категории налогоплательщиков.
Имущественные налоги можно не платить? Так ли это на самом деле
В 2019 году в налоговом законодательстве появилась такая формулировка как «добровольные налоговые платежи». Из-за неправильного ее толкования многие люди восприняли новость, как освобождение от обязательной уплаты земельного, транспортного платежей и налога на имущество физ. лиц.
Однако, это совершенно не так. На законодательном уровне утверждено правило. Налогоплательщик имеет право внести налог в течение года в счет будущей оплаты. Именно этот платеж называют добровольным. А от обязанности уплачивать имущественные налоги до 1 декабря никто никого не освобождал.
Все налоги, которые не платят пенсионеры
Согласно действующему налоговому законодательству, пенсионеры освобождаются от уплаты некоторых видов налогов:
- НДФЛ. Подоходный налог не взимается лишь с пенсионного обеспечения, а также с социальных выплат. По иным доходам, например с заработной платы или от сдачи недвижимости в аренду, налогоплательщик пенсионного возраста обязан уплатить 13%.
- Государственная пошлина. Пенсионеры не платят госпошлину за иски, подаваемые на ПФР, или НПФ, а также к Минобороны (для военных пенсионеров), если сумма самого иска не превышает 1 млн. рублей.
- Во многих регионах России пенсионеры освобождаются от уплаты транспортного налога. Однако это региональная преференция, поэтому если ее нет в вашей области, не удивляйтесь.
- Пенсионеров и предпенсионеров полностью освобождают от обязанности платить налог на имущество в отношении одного объекта недвижимости каждого его вида. То есть, если налогоплательщик имеет в собственности квартиру, дом и гараж, то он не платит налог, а если только 2 квартиры, то в отношении одного объекта платеж придется внести.
- Пенсионеры освобождаются от уплаты земельного налога в отношении 6 соток.
Важно! Региональные органы власти вправе устанавливать дополнительные налоговые преференции для пенсионеров.
Теперь все пенсионеры могут не платить земельный налог, но только с 6 соток
До 2017 года льгота в отношении земельного налога действовала только для определенных категорий пенсионеров, например для инвалидов или ветеранов. Причем преференция предоставлялась в виде уменьшения стоимости налоговой базы в размере 10 тыс. рублей для всех регионов России.
Но в 2017 году все изменилось. Теперь совершенно все граждане, получающие пенсионное обеспечение, освобождаются от уплаты земельного налога в отношении 6 соток.
Важно! Не имеет значения, сколько лет пенсионеру. Главное условие – факт получения любого вида пенсионного обеспечения, хоть по старости, хоть по инвалидности, хоть по потере кормильца.
Если у пенсионера несколько участков земли, то ему придется выбрать один из них. Именно в отношении него в дальнейшем будет действовать льгота.
Получение статуса предпенсионера и налоговые льготы для них
Понятие предпенсионер введено сравнительно недавно. Данные категории граждан имеют право на получение вычета по земельному налогу в отношении 6 соток и на освобождение от уплаты налога на имущества за один объект недвижимости каждой категории.
Но, просто прийти и сказать, что я предпенсионер недостаточно. Нужно подтвердить наличие статуса. Для этого оформляется специальная справка. Получить ее можно в МФЦ, в территориальном подразделении ПФР и на портале Госуслуги.
Чтобы оформить справку удаленно, нужно иметь идентифицированную учетную запись от единой государственной системы. Также, имеется возможность подать заявку на документ при помощи личного кабинета на официальном сайте ПФР:
- авторизируемся в личном кабинете при помощи идентифицированной учетной записи от портала Госуслуги;
- находим раздел под названием «Пенсии»;
- выбираем в подразделе пункт «заказать справку об отнесении гражданина к категории граждан предпенсионного возраста;
- указываем место предъявления документа;
- кликаем по кнопке «Запросить».
Документ будет сформирован автоматически. Его можно найти в истории обращений. Для предъявления справки по месту требования, ее можно распечатать.
Все льготы по имущественному налогу для многодетных
Многодетные семьи имеют право на следующие налоговые льготы:
- Стандартный имущественный вычет в отношении одного объекта недвижимости. При определении платежа налоговая база уменьшается на 50 м2 для частного дома, на 20 м2 для квартиры и на 10 м2 для комнаты.
- Дополнительный имущественный вычет. Предоставляется в размере 5 м2 на квартиру и 7 м2 на дом на каждого ребенка. То есть, вычет умножают на количество детей, а получившийся результат отнимают от НБ. Льгота предоставляется совместно со стандартным вычетом.
- Освобождение от уплаты земельного налога в отношении 6 соток. Вычет можно применить только для одного участка.
Чтобы получить имущественные вычеты, многодетной семьей необходимо подготовить пакет документов, подтверждающий право на преференцию и подать заявку до 31 декабря.
Как сэкономить на имущественных налогах
Сэкономить на имущественных налогах можно путем применения налоговых льгот, если они положены налогоплательщику. Так, в отношении налога на имущество физических лиц, преференция предоставляется всем владельцам недвижимости в отношении одного объекта. Это федеральная поддержка. Но регионы вправе устанавливать дополнительные льготы.
Льгота по земельному налогу, регламентированная на федеральном уровне, предоставляется многодетным, пенсионерам и предпенсионерам. Ее суть заключается в освобождении от налогообложения 6 соток земли. Надо отметить, что Федерация не предусмотрела льгот по транспортному налогу ни для кого. Но, как показывает практика, регионы активно разрабатывают собственные НПА, регламентирующие налоговые преференции. Чаще всего скидка на налог предоставляется пенсионерам, многодетным семьям, инвалидам, ветеранам, участникам ВОВ и другим особым категориям граждан.
Часть вычетов применяется автоматически, а для того чтобы воспользоваться некоторыми из них, необходимо подать заявку. Если при определении суммы налога инспекция не учла льготу, можно подать жалобу лично в территориальном подразделении ведомства или на официальном сайте ФНС России.
Загрузка...