Сотрудничество с сомнительными фирмами рискует обернуться для компании не только проблемами с фискальными органами, но и может повлечь за собой существенные финансовые потери. В статье разберем, как организации самостоятельно выявить фирмы-однодневки, а также расскажем, как проверить контрагента на платежеспособность.
Как проверить контрагента на платежеспособность
Как проверить контрагента на платежеспособность
В настоящее время многие информационные сайты и интернет-порталы предлагают пользователям свои услуги по проверке юридических лиц и ИП на предмет законности регистрации, наличия задолженности по уплате налогов, а также на платежеспособность. Информационные бизнес-ресурсы предоставляют свои услуги за плату, в то время как интернет-пользователь может ознакомится со всей необходимой информацией самостоятельно. О том, как это сделать мы расскажем ниже.
Критерии оценки контрагента
Проверить контрагента на платежеспособность можно самостоятельно, имея в руках необходимую информацию либо инструменты для ее получения.
Оценить перспективность дальнейшего сотрудничества с деловым партнером можно по следующим критериям:
- наличие государственной регистрации;
- учет в фискальных и прочих контролирующих органах;
- наличие задолженностей по налогам и сборам;
- финансовые показатели организации (доходы и расходы за предыдущие отчетные периоды).
Также для оценки общей картины необходимо знать, находится ли контрагент в процедуре ликвидации и банкротства.
На недобросовестность налогоплательщика могут указать следующие признаки:
- контрагент включен в государственный перечень недобросовестных поставщиков (Единая информационная система в сфере закупок);
- в числе сотрудников организации числятся лица, дисквалифицированные за административные правонарушения;
- юридический адрес контрагента находится в так называемых «местах массовой регистрации».
Если в отношении контрагента зафиксированы один или несколько из вышеперечисленных признаков, это очевидный повод задуматься о дальнейшем сотрудничестве с деловым партером.
Читайте также статью ⇒ «Новые правила заполнения трудовых книжек — проверки, последствия нарушений«.
Проверка организации
Перед заключением договора, Вы можете самостоятельно проверить контрагента с помощью общедоступных интернет-ресурсов на сайтах ФНС, Росреестра, Единой информационной системы.
|
№ п/п |
Что проверяем | Как проверяем | Где проверяем |
| 1 | Государственная регистрация | Первый и обязательный шаг, который необходимо совершить организации перед началом деловых взаимоотношений с контрагентом – проверка наличия у партнера государственной регистрации. Проверки, числиться ли контрагент в ЕГРИП/ЕГРЮЛ можно на сайте Росреестра. |
https://egrul.nalog.ru/ |
| 2 | Процедура ликвидации | В соответствие с действующими законодательными требованиями, информация о ликвидации предприятия является общедоступной и публикуется в газете «Вестник государственной регистрации». На сайте ФНС можно проверить наличие сообщений о контрагенте как о находящемся в процедуре ликвидации, а также выяснить предстоящее исключение фирмы из ЕГР в связи с ликвидацией. | http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/, http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/ |
| 3 | Наличие задолженности по налогам | Важный показатель платежеспособности контрагента – своевременная уплата фирмой налогов и сборов. Наличие у контрагента задолженности по налогам, а также непредоставление фирмой отчетности более 1-го года можно проверить на сайте ФНС. | https://service.nalog.ru/zd.do |
| 4 | Отраслевые показатели | Финансовую успешность контрагента можно проверить, сравнив показатели партера со средними значениями по отрасли. | https://www.testfirm.ru/ |
| 5 | Юридический адрес | Очевидный признак фирм-«однодневок» — юридический адрес контрагента находится в местах «массовой регистрации» (по одному адресу зарегистрировано несколько компаний). Данную информацию можно проверить на сайте ФНС. | https://service.nalog.ru/addrfind.do |
| 6 | Статус дисквалифицированного контрагента | Дисквалифициванные должностные лица – это граждане, признанные виновными в административных правонарушениях и отстраненные от выполнения определенных видов деятельности (должностных обязанностей) на установленный срок. Сайт фискальной службы предоставляет информацию о юрлицах, в исполнительные органы которых входят дисквалифицированные лица. | https://service.nalog.ru/disfind.do |
| 7 | Наличие исполнительного производства | Перед началом деловых отношений с контрагентом проверьте наличие исполнительных производств, открытых в отношении партнера. | http://www.fssprus.ru/iss/ip/ |
| 8 | Статус банкрота | Проверьте, находится ли контрагент в процедуре банкротства либо признана ли фирма банкротом | https://www.kartoteka.ru/poisk_soobshcheniya_o_bankrotstve/, http://www.kommersant.ru/bankruptcy/ |
| 9 | Статус недобросовестного поставщика | ФАС РФ и Единая информационная система в сфере закупок ведет учет компаний и предпринимателей, многократно нарушивших условия договоров поставки. С фирмами, включенными в перечень недобросовестных поставщиком, можно ознакомиться на официальной сайте Госзакупок | http://zakupki.gov.ru
|
| 10 | Наличие арбитражных дел | Оценить перспективы деловых отношений с контрагентом можно, проверив, с кем и по какому поводу он судиться. Данную информацию можно получить в картотеке арбитражных дел. | http://kad.arbitr.ru/ |
| 11 | Показатели деятельности контрагента | На сайте Федресурса можно ознакомиться с основными показателями деятельности контрагента, такими как уставный капитал, активы, наличие лицензий. | https://fedresurs.ru/ |
Читайте также статью ⇒ «Внеплановая проверка Роспортебнадзора без предупреждения«.
Проверка руководителя
Перед началом деловых отношений с партнером немаловажно проверить репутацию руководителя. Это можно сделать с помощью следующих интернет-сервисов:
- Включение руководителя в список дисквалифицированных лиц можно проверить на сайте ФНС (https://service.nalog.ru/disqualified.do). Если гражданин совершил административное правонарушение, в связи с чем был отстранен от выполнения от должностных обязанностей и лишен право занимать руководящие должности, то он будет включен в соответствующий реестр ФНС. В случае если руководитель компании числиться в этом перечне, занятие ним руководящей должности неправомерно.
- Проверить, числиться ли директор компании в числе руководителей других субъектов хозяйствования, можно здесь https://service.nalog.ru/mru.do. Если директор одновременно «руководит» десятком компаний, то это серьезный повод для сомнения в легитимности такого руководителя.
- Паспортные данные директора, указанные в уставных документах, могут быть признаны недействительными. Проверить данный факт можно на сайте ФНС (http://services.fms.gov.ru/info-service.htm?sid=2000). Если паспортные данные руководителя фирмы числятся в реестре аннулированных паспортом, это говорит о серьезном правонарушении в части предоставления директором фиктивных сведений о себе. Продолжать сотрудничество с данным контрагентом однозначно не стоит.
Располагая информацией, полученной из вышеперечисленных источников, Вы легко сможете оценить платежеспособность и финансовую стабильность контрагента, а также принять решение о начале делового сотрудничества.
Читайте также статью ⇒ «Как подготовиться к проверке Ростехнадзора«.
Загрузка...