Банкротство ИП с долгами по кредитам: 5 этапов

В данной статье мы разберем банкротство ИП с долгами по кредитам и пошаговую инструкцию к его закрытию.

Банкротство ИП с долгами: особенности процедуры

Банкротство ИП — распространённый и высокоэффективный способ ликвидации бизнеса при невозможности погасить предпринимателем имеющиеся долги. К нему прибегают, когда иные схемы не дали никакого результата, а предприниматель исчерпал все возможности по уплате. Банкротство подразумевает устойчивую неплатёжеспособность. Сама процедура во многом отличается от банкротства юридического лица и предполагает:

  • задолженность более 10 тыс. р.;
  • превышение суммы задолженности над размером имущества;
  • просрочку по погашению кредиторских долгов на 3 месяца.

Процедура экономической несостоятельности регулируется законом «О несостоятельности (банкротстве)» №27 от 26.10.02, а в отношении ИП — статьёй 214 этого закона и статьёй 25 ГК РФ. ИП прежде всего — физическое лицо, а это значит, что он в полной мере будет нести субсидиарную ответственность. При признании его банкротом процедура влечёт за собой прекращение его деятельности и погашение долгов по требованиям заимодателей за счёт имеющихся активов.

Этап №1. Подача в суд заявления

Инициировать банкротство могут: предприниматель, кредиторы, налоговая служба. ИП подаёт заявление по форме Р26001 лично или через доверенное лицо с заверенной у нотариуса подписью. К заявлению прилагается оплаченная квитанция на госпошлину. Но, перед тем как заявить о своей экономической несостоятельности, предприниматель должен убедиться, что для этого, действительно, есть основания. Если суд выяснит, что ИП может погасить долги, тогда ИП будет обязан:

  • ответить на все кредиторские требования;
  • покрыть судебные издержки;
  • заплатить штраф.

Предприниматель, после того как в суде завели дело о банкротстве, может лишиться своего статуса. Тогда рассмотрение дела продолжится на общих основаниях. Потеря предпринимательского статуса до момента подачи заявления может стать причиной отказа в его рассмотрении. Суд может приостановить дело, дав должнику отсрочку на 3 месяца. Это возможно тогда, когда предприниматель собирается получить наследство или подготовил план полного покрытия долгов. На это необходимо также согласие заимодателей. При выполнении всех обязательств по представленному плану, дело о банкротстве прекращается.

Пример #1. Анализ банкротства ИП с долгами

Индивидуальный предприниматель обратился в суд с заявлением о признании его банкротом. Причина – невозможность погасить самостоятельно кредиторскую задолженность (540 тыс. р.) в течение более чем 3 месяца. Суд заявление принял и назначил процедуру наблюдения, назначив временного управляющего. Во время рассмотрения наличие признаков банкротства ИП было доказано, а его способность финансировать процедуру экономической несостоятельности удостоверена. Поэтому суд признал ИП банкротом и открыл в отношении его конкурсное производство.

Этап №2. Подготовка документов

Экономическую несостоятельность предпринимателю придётся доказывать в суде. С этой целью ему необходимо вместе с заявлением подготовить документы, заверяющие, что он не в состоянии погасить задолженности. Заниматься этим нужно сразу, причём чем больше подтверждающих документов соберётся, тем проще будет доказывать ему в суде факт финансовой несостоятельности. Готовый пакет документов должен включать как минимум:

Название документа

Дополнительная информация

1 Свидетельство о государственной регистрации ИП. Оригинал.
2 Сведения о кредиторах и задолженностях. Реквизиты кредиторов; сумма задолженностей и их характер; документы, подтверждающие их наличие.
3 Данные о должниках ИП. Полная информация (суммы, их характер, реквизиты) с подтверждающими документами.
4 Перечень имущества ИП. Прилагаются документы, подтверждающие принадлежность каждой вещи.
5 Дополнительные документы, свидетельствующие об экономической несостоятельности ИП.  Руководствоваться можно ФЗ РФ №127.

 

Возбуждение дела на основании заявления и документов ИП осуществляется судом по месту его жительства. При подаче ложных данных о составе или стоимости коммерческого имущества суд может оштрафовать предпринимателя. Заниматься всеми вопросами предприниматель может самостоятельно или через специальные организации, которые после его обращения делают всё сами.

Скачать бесплатную книгу  от online-buhuchet.ru «Банкротство физ.лица, ИП, ООО, ЗАО»
Банкротство физического лица, ИП, ООО, ЗАО
Содержание:
Как физическому лицу подать на банкротство?
Банкротство ИП с долгами по кредитам: поэтапная инструкция
Как закрыть ООО без налоговой проверки?
Особенности банкротства строительной компании. Как не потерять деньги?
Какая очередность платежей при банкротстве? Примеры, ответы на вопросы
КБК по НДС + примеры заполнения и бухгалтерские проводки
Как ликвидировать ООО с долгами: инструкция
Банкротство ЗАО: этапы ликвидации, выплаты задолженностей, инфографика
Ликвидация ООО на УСН за 5 этапов. Пошаговая инструкция

Этап №3. Решение суда и последующие действия

Арбитражные суды руководствуются при ведении подобных дел Постановлением № 51 «О рассмотрении дел о банкротстве ИП» от 30.06.2011. После признания ИП банкротом проводится собственно сама процедура банкротства. Если за индивидуальным предпринимателем не значатся внушительные производства с производственными помещениями, то в отношении его могут применяться следующие действия согласно российскому ФЗ № 127, ст. 27, 207, 219:

Название процедуры

Особенности проведения

1 Наблюдение. Обязательно всегда. Анализируется платёжеспособность, её устойчивость и целость имущества.
2 Мировое соглашение. Достижение компромисса предпринимателя с кредиторами.
3 Конкурсное производство. Срок — полугода. Описывается и оценивается имущество. Затем его выставляют на продажу. Вырученные средства идут на погашение долгов. ИП лишается своего статуса.

Из конкурсной массы может исключаться то имущество, которое имеет мизерную ценность. Стоимость исключаемой части не должна быть больше 100 МРОТ. Примечательно, что, если заимодатели отказались от погашения задолженностей через конкурсное производство, то нереализованная конкурсная имущественная часть после завершения банкротства отходит должнику. Во всех остальных случаях по отношению к предпринимателю применимо финансовое оздоровление, включая внешнее управление (Постановление 51, п.8). Процедура подразумевает попытку восстановить платёжеспособность и расплатиться с долгами.

Этап №4. Арест имущества банкрота

После принятия решения судом о признании банкротства, всё имущество предпринимателя, занятое в коммерческой деятельности, всегда арестовывается (Закон «О несостоятельности», ст.207). В каждом конкретном случае состав имущества, на которое взыскание не обращается, утверждается судом. Арест производится сразу или по мере обнаружения. Здесь существенную роль играют заявленные должником в самом начале имущественные права. Кратко арест имущества можно охарактеризовать так.

Этап

Когда осуществляется? Права ИП Где хранится арестованное имущество?

Срок действия

Арест имущества. После признания ИП банкротом. Теряет право им распоряжаться, заключать с ним сделки (исключение — финансовое оздоровление). У банкрота, третьей стороны или ответственного управляющего. До продажи арестованного имущества или окончания конкурсного производства.

С начала конкурсного производства банкрот не вправе распоряжаться имуществом, включённым в конкурсную массу. При затруднительном ведении дел назначается управляющий. Что касается доли совместного имущества супругов, полученного предпринимателем по итогам его раздела, то она тоже может включаться в конкурсную массу (ФЗ № 127, ст. 207). Постановлением 51 и Федеральным Законом № 123, ст. 205, п.2 описаны случаи, когда суд может высвободить имущество ИП из-под ареста, а также исключить его из конкурсного производства.

Этап №5. Заключительный этап банкротства ИП

По итогам конкурсного производства удовлетворяются требования кредиторов. Те задолженности, которые погасить не удалось с помощью полученных средств от распродажи имущества, списываются. Предприниматель освобождается от долговых обязательств. Сохраняют силу только следующие обязательства (согласно ГК РФ, ст. 25, п.4 и Закону о банкротстве, ст.212, п. 1):

  • компенсация причинённого вреда здоровью или жизни;
  • уплата судебных процессуальных расходов;
  • алименты и другие личные требования.

Вносится соответствующая запись в ЕГРЮЛ о ликвидации. Процедура банкротства считается завершённой. Приемлемая для ИП с долгами процедура банкротства имеет некоторые неприятные последствия. Аннулируются лицензии на осуществление определённых видов деятельности. Повторно заявить о банкротстве после этого можно будет лишь через 5 лет. Начиная с момента ликвидации, вновь зарегистрироваться предпринимателем и занимать руководящие должности можно будет лишь спустя 5 лет (Закон о банкротстве, ст.216, п.2).

Пример #2. Как происходит банкротство ИП

В отношении ИП, заявившего о своём банкротстве, арбитражный суд открыл конкурсное производство сроком на полгода. По завершении необходимых мероприятий управляющий представил итоговый отчёт и дополнительные материалы. Согласно им, имущества у должника не было, поэтому оценка его не проводилась. Сумма задолженности по заявленным требованиям заимодателей составляет 300 тыс. р. Погашать долги нечем. Расчётный счёт его закрыт. В итоге кредиторские требования погашаются в силу недостаточности средств, а предприниматель освобождается от долговых обязательств (ФЗ «О банкротстве», ст.142, п.9). Суд выносит решение об окончании конкурсного производства (Закон «О несостоятельности», ст.149, п.1), что даёт основание для внесения записи о ликвидации ИП в ЕГРЮЛ. Читайте также: → ликвидация ООО с долгами, → ликвидация ЗАО с долгами.

Ответы на актуальные вопросы

Вопрос № 1: Какое имущество ИП, занятое в коммерческой деятельности, подлежит аресту?

Ответ: Любое, в том числе переданное третьим лицам или использованное под залог.

Вопрос № 2: Какое имущество при аресте является неприкасаемым?

Ответ: Не арестовывается совместное имущество супругов, а также единственное жильё, земля с жильём, личные предметы домашнего обихода, вещи для профессиональных занятий, изделия медицинского назначения и т. п.

Вопрос № 3: Когда имеет место мировое соглашение?

Ответ: Мировое соглашение, согласно ФЗ, ст. 150 ч.1 уместно и применяется на любом этапе рассмотрения дела о банкротстве.

Вопрос № 4: В каком суде рассматриваются дела о процедуре банкротства?

Ответ: В арбитражном суде. Этот одинаково относится к юрлицам, индивидуальным предпринимателям и обычным гражданам.

Вопрос № 5: Можно ли доверить подготовку документов для процедуры банкротства другому человеку?

Ответ: Да. Это может быть родственник или другой человек. Понадобится доверенность, заверенная у нотариуса, на право обращения от имени должника и на получение данных и документов.

Вопрос № 6: Можно заявлять о банкротстве, если существует просрочка 2 месяца?

Ответ: Можно не дожидаться 3 месяцев и подать заявление раньше (Закон о несостоятельности, ст. 213, п.2).

Вопрос № 7: Обязательно ли лично присутствовать на судебном заседании?

Ответ: Можно не присутствовать тогда, когда на заседание отправлен свой представитель с заверенной доверенностью или направлено заявление с просьбой рассмотреть дело в отсутствие заявителя.