Как вернуть переплату по налогам физических лиц: пошаговая инструкция

Автор статьи

Екатерина Иванова

6 минут на чтение
400 просмотров
Содержание Содержание

Граждане должны платить налоги на недвижимость, на земельный участок, на другое имущество. Ежегодно налоговая служба рассылает квитанции и просит уплатить налоги в бюджет. Есть также налог на доходы физических лиц. Этот вид налога начисляется на какие-либо доходы, полученные физлицом. В каких случаях может возникнуть переплата? Такое случается, когда человек может оплатить дважды или оплатить без учёта положенной льготы, или же произвести оплату налога после того, как сумма была пересчитана. В любом случае, ваши деньги не пропадут, их можно будет вернуть.

Что называется переплатой 

Переплата по налогам – это лишние суммы, уплаченные в налоговую службу. Увидеть сумму переплаты можно на своём счету в налоговой. Она остается после того, как лицо погасило налоговую задолженность.

Например, вам нужно было погасить 500 руб. налогов за владение автомобилем, но вы по каким-то причинам перечислили 1000 руб. В день оплаты спишется 500 руб., а 500 останется на счету. В остатке 500 руб. будет считаться переплатой. 

Откуда берутся переплаты по налогам

Переплаты в налоговую службу возникают по разным причинам:

  • Возможно, по ошибке налоговая прислала вам квитанцию на оплату с суммой, рассчитанной на другой счёт. И вы уже уплатили эту сумму. Когда ошибка обнаружилась, суммы были пересчитаны, и ваш налоговый долг составлял гораздо меньше уплаченного, так и образовалась налоговая переплата.
  • Бывает, что граждане платят налог на недвижимость или на земельный участок и узнают, что у них есть право налогового вычета. Например, пенсионеры по закону не платят за какую-то часть недвижимости, а сумма уже уплачена. Нужно обратиться в налоговую с заявлением, указать на свои льготы и попросить сделать перерасчет. Когда всё будет пересчитано, на счету образуется переплата.
  • Бывают такие ситуации, когда человек получает в подарок от близкого родственника квартиру и сразу же идёт платить с неё налог, а потом узнаёт, что налоги на квартиру, полученную от близких родственников, не платятся.  В этом случае тоже возникает переплата.
  • Самые простые случаи переплаты случаются, когда вы пользуетесь терминалом для приёма наличных. Например, сумма вашего налога составляет 167 руб., а терминал принимает по 200 руб., и получается, что сдача с 200 руб. идёт на счёт налоговой.
  • Причина переплаты может быть простая – опечатка при вводе суммы. Если вы вводите данные с точностью до копеек, платежная системы может попросить округлить эту сумму в большую или меньшую сторону. Если вы случайно нажмете на цифру, так она и пройдет в сумме расчета.
  • Возможно, некоторые граждане могут случайно оплатить дважды один и тот же налог. Например, если вы их платите вручную, а также, если у вас настроено автоматическое погашение налоговой задолженности через интернет-банкинг.
  • Бывает, что муж с женой одновременно заплатили один и тот же налог, не сообщив друг другу. Чтобы не было двойной переплаты, обращайтесь в отделение банка и производите платежи через кассира банка. В таком случае вы получите на руки одну квитанцию.

Если у вас случилась переплата, вы можете оставить её в счёт будущих периодов или вернуть на свой банковский счёт и пользоваться деньгами.

Как узнать о переплате 

Если у вас на счету в налоговой образуется переплата, налоговая служба должна сообщить в десятидневный срок об этом. Отсчет начинается с того момента, как переплата будет обнаружена. В законодательстве нет точной информации о том, как должна налоговая оповестить того, кто переплатил. На практике, эту переплату можно увидеть в личном кабинете налогоплательщика. Это можно сделать намного быстрее, чем если дождаться бумажного оповещения.

Что выбрать: зачет или возврат средств

Оба варианта полезны и действенны. Можно на переплату сделать зачет будущих расходов. Например, если обнаружилась небольшая сумма переплаты, и близится новый срок уплаты налогов, то переплату можно оставить в счет суммы начисленного налога. 

По некоторым видам налогообложения существуют ограничения. Например, если вы сделали переплату за автомобильный налог, то её нельзя перенаправить в счёт уплаты налога за недвижимость. Ее можно использовать только в счёт будущих расходов по транспортному налогу. Вернуть переплату по налогу будет целесообразно, если сумма переплаты довольно большая, и эти деньги вам будет использовать выгоднее в жизни, нежели хранить их на налоговом счету. Если у вас есть какая-то задолженность по налогам, сначала с этой суммы можно её погасить, а если будет остаток, тогда уже вернуть его на карточку. 

Сколько денег можно вернуть

Если на данный момент нет задолженности по этому налогу, и не насчитана пеня, вы можете вернуть себе всю сумму до копейки. Если у вас в собственности числится два автомобиля, и по одному вы совершили переплату, а по второму висит сумма задолженности, то вам нужно направить сумму переплаты в расчёт задолженности за второй автомобиль, и если останутся на счету деньги, тогда их можно вернуть на карточку. Если у вас переплата по нескольким видам налогов, например, по НДФЛ и земельному налогу, вы можете вернуть переплаты без ограничений. 

Пошаговая инструкция, как вернуть переплату

Возврат переплаты зависит от причины, по которой она возникла. Для этого в налоговую службу нужно подать заявление о возврате переплаты. Даже если вы сделали переплату на объект в другом регионе, ехать туда не нужно. Подавайте заявление в налоговую по своему месту жительства. Подать заявление плательщик налогов может лично онлайн в кабинете налогоплательщика на сайте налоговой службы или заказным письмом.

После входа в личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой службы откройте раздел «жизненные ситуации». В нём есть переход по ссылке «распорядиться переплатой». Нужно заполнить все поля на экране, для этого есть подсказки. Если вы обращаетесь лично в налоговую службу, составьте два экземпляра заявления. Один вы оставите себе. На втором налоговый инспектор должен поставить дату приема заявления. Если вы пользуетесь почтой, заявление нужно отправить в 2-х экземплярах, а письмо отправьте с описью вложения. Не важно, сколько дней будет идти письмо. Датой подачи заявления будет считаться дата отправки письма.

На сайте налоговой службы есть образец заявления для возврата переплаты. Этот бланк можно скачать, чтобы заполнить его и направить в налоговую службу. Чтобы заполнить самостоятельно заявление, нужно знать ИНН, код налоговой, реквизиты банковского счёта для получения на него возврата денег. 

Важно! В заявлении следует указывать свой счёт, на счета третьих лиц налоговая возврат переплаты не делает. Если возврат оформляют через личный кабинет налогоплательщика, все страницы заполняются автоматически. Для того чтобы получить возврат переплаты, нужно предъявить документы.  По каждой из причин этот список будет разным.  

Если переплата получилась из-за того, что вы не подали на льготу, вам нужно будет представить документы, подтверждающие льготу. Если у вас переплата по налогу на доходы физических лиц, то к заявлению приложите документы, дающие право на вычет, например, договор покупки квартиры. Если в налоговой уже обнаружили ошибку и переплату, то самого заявление бывает достаточно, чтобы вернуть деньги на счёт. Главное, чтобы в налоговой были ваши реквизиты.

Если переплата возникла из-за ошибки данных в декларации, вы обязаны подать уточняющую декларацию, уже без ошибки. Также можно подать заявление на возврат переплаты госпошлины. Приложите квитанцию или скан чека или платежное поручение из интернет-банкинга вместе с заявлением в налоговую службу.

Сроки возвращения переплаты

По срокам возврата существует определенный регламент. Свою переплату вы можете вернуть в течение 3 лет со дня уплаты этой суммы. Трех лет достаточно, чтобы успеть обратиться, иначе налоговая служба спишет переплату. Если вы подали заявление на возврат переплаты в налоговую службу, у ведомства есть 10 дней на рассмотрение вашего заявления. Ещё пять дней даётся на то, чтобы уведомить налогоплательщика о принятом решении. Если будет засчитан возврат переплаты, налоговая служба должна сделать расчет в течение месяца.

Внимание! Если налоговая не отправила вовремя ваши средства на счёт, то за каждый день просрочки на сумму возврата начисляются проценты по ставке Центрального банка на момент просрочки. Если была задержка возврата средств, и они пришли намного позже и без уплаты неустойки, вы можете подать исковое заявление в суд.

Что может пойти не по сценарию 

Нельзя сказать, что 100% заявлений налоговая рассматривает положительно. Бывает, заявитель допускает ошибки в написании реквизитов банковского счёта или указывает счёт другого человека, а не свой. Поэтому нужно внимательно проверять все номера счетов перед тем, как подавать заявление. 

Существует понятие невозвратной переплаты. Это та сумма, которая висела на счету у налогоплательщика более 3 лет с момента уплаты налога. Также возврат средств не стоит ждать, если у вас есть задолженность по платежам.

Если налог списался ошибочно, подайте заявление об этом в налоговый орган. Обязательно укажите основание, подтверждающее этот факт. Дождитесь решения налоговой службы. Если результат получится не в вашу пользу, и вы уверены в своей правоте, обращайтесь в суд. Если налоговая служба не хочет делать возврат переплаты, вы имеете право подать жалобу в управлении ФНС в своём регионе. Жалоба подается лично или через кабинет налогоплательщика. В этом случае также можно будет подать исковое заявление в суд, если вам будет отказано в возврате средств.

Чтобы не переплачивать по своим налоговым обязательствам, пользуйтесь интернет-банкингом. Тогда вы сможете указать точную сумму, которая спишется. Внимательно проверяйте содержание налогового уведомления, чтобы в нём были указаны все льготы, и правильно были указаны объекты налогообложения.

Добавить комментарий

Рекомендуем похожие статьи