Банковские платежные агенты: особенности, деятельность и отзывы

Платежная система занимает особое место в банковской системе Российской Федерации. Регулирует деятельность организаций по перечислению денежных средств. В наше время компании принимают оплату за свои товары и услуги через электронные системы, а некоторые даже без открытия счета. Это неудивительно. Сегодня многие компании ведут бизнес онлайн. Например, платежная система Qiwi принимает платежи от граждан через автоматы и переводит их на счета контрагентов за комиссию. Означает ли это развитие квазибанковской системы в России?

Сущность понятия

Платежные агенты являются посредниками между населением и поставщиками услуг. Его деятельность заключается в приеме платежей от плательщиков для погашения задолженности за жилищно-коммунальные услуги, проведении других операций и зачислении их на свой транзитный счет.

Поставщик – юридическое лицо, индивидуальный предприниматель, получающий денежные средства за проданные товары (работы). Провайдерами также могут быть организации, оплачивающие коммунальные услуги, государственные учреждения, получающие средства для выполнения своих функций.

Платежные агенты — организации, индивидуальные предприниматели, принимающие платежи от физических лиц. Их также называют операторами или субагентами.

Законодательное регулирование

В 2010 году внесены изменения в Федеральный закон № 103 «О деятельности по приему платежей». В арсенале кредитных организаций появился новый термин: «платежные агенты». Также был открыт одноименный счет № 40821 для учета операций с данными лицами.

Требования

Посредники перечисляют денежные средства, полученные от плательщиков, на счет платежного агента в полном объеме. Затем банк перечисляет стоимость проданных товаров на счет поставщика и комиссию агенту. Следовательно, провайдер не может принимать средства агента на ваш обычный банковский счет. Эти требования установлены в ст. 8 Федерального закона № 103.

Если специальный счет платежного агента не используется в процессе его деятельности, то участники операции несут ответственность по ст. 15 КоАП. Агентам грозит административный штраф в размере 4,5–5 тысяч рублей, а юридическим лицам — 40–50 тысяч рублей.

Прием платежей от физических лиц платежными агентами может осуществляться через терминалы или кассовые аппараты. Оборудование должно быть оснащено фискальной памятью и контрольной лентой. Используемый кассовый аппарат должен быть зарегистрирован в ФНС. Посредник должен хранить всю документацию по сделкам.

Учет операций

Расчетные операции между банком и агентами осуществляются в сроки, установленные договором. Рассмотрим алгоритм действий. С момента поступления записи о платежах через терминал на специальный счет посредника до момента перечисления денежных средств от агента Банком выполняются следующие действия:

• Все операции учитываются на специальном счете 30233 «Незавершенные операции по платежным картам».
• Обязательства перед платежными агентами отражаются на лицевых счетах, открытых на балансовом счете 30233. Данное условие возможно, если договором с агентом предусмотрена пролонгация комиссионных платежей или накопление вознаграждения на определенный срок.

Получив средства от агента, банк перечисляет доход поставщику услуг, а комиссию посреднику.

Условия обслуживания

В соответствии с условиями работы банков прием платежей от платежных агентов осуществляется по следующим схемам:

• Внести. Агент предоставляет банку средства для предварительного финансирования или в качестве залога для покрытия риска ликвидности, риска проводимых операций.
• Кредит. Агент использует активы банка для покрытия ликвидности и риска незавершенных транзакций.

Получение денежных средств должно быть подтверждено выдачей чека. Вся размещенная на нем информация должна быть легко читаема не менее полугода. Чек должен соответствовать требованиям нормативных актов Российской Федерации и содержать следующие реквизиты:

• заголовок документа;
• сумма полученных средств;
• название платежа;
• вознаграждение посредников;
• дата, время и место получения денежных средств;
• проверить номер;
• место нахождения банковского агента, его ИНН;
• телефоны агентов.

При определении лимита средств в ящике посредники не должны учитывать деньги, которые предназначены для передачи третьим лицам. Для этого платежные агенты ведут две кассовые книги. В первом фиксируются собственные средства, а в другом «зарубежные средства».

При получении денежных средств кассир оформляет два приходных ордера:

• об общей сумме полученных средств;
• на сумму «чужих» средств.

Расходные ордера составляются аналогичным образом.

Алгоритм работы

Полномочия агента:

• принимать платежи от плательщиков;
• выдача денежных средств физическим лицам через терминалы и банкоматы;
• обеспечение и внедрение механизма использования электронных средств платежа.

Деятельность платежного агента по приему денежных средств осуществляется по следующему алгоритму:

• заключается договор между агентом и системным оператором;
• в банке открывается специальный счет для расчетов;
• полученные средства собираются в первую очередь, только после этого поступают на счет;
• банк переводит средства поставщику услуг и комиссию агенту.

Другими словами, платежные агенты, как и банковские агенты, являются посредниками между поставщиками услуг и покупателями. Отличие между ними лишь в том, что функционал агентов кредитной организации намного шире.

Ответственность

За такие правонарушения, как:

• отсутствие использования кассовых аппаратов;

• использование несовместимого оборудования;

• отказ в выдаче товарного чека;
• перевод средств без прохождения специального счета,

предусмотрен административный штраф в размере 3 тыс руб для ответственных работников и 30-40 тыс руб. — компаниям. Индивидуальный предприниматель может быть привлечен к ответственности только как должностное лицо.

Прочие направления деятельности

Агенты всегда принимают платежи в пользу третьих лиц и не могут оказывать им какие-либо другие услуги. Если они также делают что-то еще, они больше не считаются платежными агентами. Работа агента не приносит большого дохода. Поэтому посредники регистрируют различные юридические лица и арендуют через них терминалы.

По той же причине курьерские компании не считаются агентами. Они доставляют товары и принимают деньги от покупателей в качестве оплаты. То же самое можно сказать и о туристических компаниях. Хотя пару лет назад ФНС оштрафовала турфирмы за нарушение закона о платежных агентах. Причина заключалась в том, что турагенты перечисляют оператору денежные средства за оказание услуг. Операторам пришлось обжаловать решения ФНС в судах, ссылаясь на следующие факты:

• Туристические агентства подбирают и бронируют туры для клиентов. Часть денег они получают только за эти услуги.
• Они могут работать только по официальным контрактам с операторами. Эти документы не содержат реквизитов специального счета, через который агенты осуществляют все операции.

Данные условия противоречат требованиям Федерального закона № 103.

Международный опыт

Стоит отметить отличия от зарубежной практики. В Российской Федерации банковские посредники занимаются переводом денежных средств, а платежные посредники принимают платежи. За рубежом услуги по переводу денежных средств, оказываемые физическим лицом, предоставляются платежным агентом только под руководством юридического участника системы. Выполнение функций посредников связано с отмыванием денег. Поэтому ФАТФ рекомендует прописать ограничения функций должностных лиц на законодательном уровне.

Действующее законодательство лишь частично удовлетворяет требованиям ФАТФ. Законодательство нивелировало роль агентов в банковской системе. В законе «Об НПВ» отсутствует четкая формулировка обязанностей платежных агентов. Это вызывает много вопросов у всех участников банковской системы. Необходимо скорректировать внутреннее законодательство, а также:

• создать уполномоченный орган по контролю за деятельностью агентов;
• разработать систему регистрации и авторизации посредников;
• указать минимальные квалификационные критерии для агентов;
• регулярные проверки биографических данных старших офицеров;
• разработать систему контроля за деятельностью посредников и систему наказаний за несоблюдение законодательства.

Реализация этих предложений позволит государственным органам получать информацию для построения системы переводов денежных средств, повысит прозрачность деятельности и будет способствовать повышению конкурентоспособности операторов на рынке.

Вывод

Прежде чем стать платежным агентом, вам необходимо тщательно настроить свою бизнес-модель. Он должен четко соответствовать требованиям законодательства. Организации, которые уже сотрудничают с посредниками, должны открыть специальный счет. И принимать средства агента только через этот транзитный счет.