Как и где можно узнать про задолженность по земельному налогу

Налог на землю платят как физические так и юридические лица, владеющие ей на правах собственности либо безвозмездного пользования. В статье расскажем, как узнать задолженность по земельному налогу, рассмотрим понятные способы.

Земельный налог, общее понятие

Из каждого правила есть исключения, на которые налог не распространяется.

  • Водные объекты, принадлежащие государству
  • Участки земли, на которых построены многоквартирные дома
  • Земли, относящиеся к лесному фонду
  • Ценные объекты для государства

ЗН является налогом местного масштаба, соответственно и регулируют его местные власти. Начисляется в 2017 г. исходя из кадастровой стоимости по состоянию на 1 января того года, в котором будет производиться оплата. Постепенно сумма будет увеличиваться, достигнет своей максимальной величины к 2020 г., чтобы люди успели адаптироваться к нововведениям

Важно! Гражданам налоговая инспекция сама разошлет квитанции с расчетом по оплате земельного налога, предприятиям же придется рассчитать его самостоятельно, не забывая про штрафные санкции.

Налоговым периодом для оплаты считается календарный год. Необходимо оплатить налог на землю до первого ноября. Если же вы не получили уведомление по почте, которое должно прийти не позже чем за 30 дней до  срока уплаты,  обратитесь в ИФНС по месту регистрации. Читайте также статью: → «Порядок и сроки уплаты земельного налога».

Где можно узнать сумму налога

Сумму налога можно узнать несколькими способами:

Место предоставления информации Что можно узнать
Получить по почте от НС Придет квитанция с суммой
Обратиться самостоятельно Предоставив свой ИНН, получите данные по запросу
Зарегистрироваться на сайте государственных услуг После подтверждения регистрации, появится информация по налогу
В личном кабинете налогоплательщика Здесь собрана вся интересующая вас информация по оплате и задолженности

Чтобы получить информацию в личном кабинете на сайте ИФНС, тоже придется сходить в ближайшую инспекцию для получения логина и пароля. После чего зайти на сайт и сменить пароль в целях безопасности. Здесь вы сможете увидеть всю информацию по интересующему вас вопросу, он зависит напрямую от стоимости земли, которую определяют местные власти. Без регистрации можно получить данные на Oplatagosuslug.ru по ИНН.

Как узнать о налоге с помощью портала государственных услуг

Для того, чтобы получить интересующую вас информацию на сайте государственных услуг, необходимо зарегистрироваться  в личном кабинете, указав все свои данные.

  • Затем, чтобы можно было воспользоваться перечнем услуг, регистрацию необходимо подтвердить
  • Подтверждается она в любом из пенсионных фондов либо можно выбрать функцию получить по почте
  • При выборе второго варианта, вам через несколько недель придет письмо с кодом, который необходимо будет ввести и тогда услуги станут доступны

После авторизации заходим на сайт, выбираем пункт налоговая задолженность, после чего выскакивают варианты. Заполнив заявку по номеру ИНН, необходимую информацию можно будет получить либо здесь же в своем кабинете, либо через мобильное приложение. Узнав сумму налога, можно будет оплатить его здесь же с помощью карты, электронных денег либо распечатать квитанцию для оплаты через банк.

Что такое кадастровый номер и где его узнать

Кадастровый номер участка — номер, который присваивается при постановке участка на учет, индивидуальный номер. Он служит для идентификации объекта. Для того, чтобы узнать номер вашего участка, вы можете:

  • Внимательно изучить имеющиеся у вас документы: кадастровый паспорт, договор купли-продажи либо свидетельство о праве собственности. В каждом из этих документов он должен быть указан

Если поиск затруднителен или невозможен по какой-то причине, есть другие варианты:

Если вы владеет компьютером и у вас есть доступ в интернет, то без особого труда зайдите на сайт росреестра.

Пошаговая инструкция:

  1. Найдите раздел электронные услуги
  2. Затем кнопку «справочная информация в режиме on-line»
  3. Далее откроется окошко с информацией, которую нужно будет заполнить по данным об участке, которые вы знаете, например адрес или условный номер.
  4. После того, как данные будут заполнены сформируйте запрос. Если все сделали правильно, вам выдастся информация по вашей земле, в том числе и кадастровый номер, а так же точный адрес расположения вашего участка.

Так же есть второй способ поиска с помощью реестра, но адресу в поле «предоставление сведений на карте». Если же ни один из способов вам не помог, тогда обратитесь в кадастровую палату, возможно, что ваш объект просто не зарегистрирован в системе и не имеет кадастрового номера.

Чтобы получить информацию, составьте заявление и ждите ответа в течение пяти рабочих дней. Если же вам сообщат о том, что объект не зарегистрирован, то необходимо заняться документами и поставить объект на учет. Без него невозможно ни продать, ни купить землю. Для постановки на учет необходимо подать :

  • Заявление
  • Паспорт владельца
  • Межевой план

Затем документы будут рассматриваться в течение двадцати дней и придет ответ, либо положительный либо отрицательный. При  положительном ответе, необходимо будет получить кадастровый паспорт, в котором и будет прописан номер.

Льготы по оплате налога

Ставка налога установлена в размере от 0,3% до 1,5% в зависимости от того, кому принадлежит участок: товариществу, собственнику, предприятию и т.д. Читайте также статью: → «Льготы по земельному налогу».

Льготы на оплату налога на землю предоставляются следующим категориям граждан:

Категория граждан Льгота
Ветераны великой отечественной войны Уменьшение налоговой базы при расчете налога  на 10 000 рублей
Ветераны боевых действий
Герои России и советского союза
Инвалиды детства, 1 и 2 групп
Люди, ставшие инвалидами вследствие лучевой болезни
Пенсионеры Льгот не имеют
Жители крайних районов Севера и камчатки Полностью освобождены от уплаты

Вопрос льгот очень остро стоит у пенсионеров, поскольку размер пенсии не велик и отдавать половину за землю конечно же никто не хочет. Официально установленных льгот для этой категории граждан нет, если только они будут предоставлены в зависимости от местности, где проживает пенсионер и имеет участок. Чтобы убедиться имеете ли право на льготу, обратитесь в ИФНС.

Для получения льготы необходимо предоставить в налоговую инспекцию следующие документы:

  • Паспорт
  • Документ, подтверждающий право на льготу (справка, удостоверение)
  • Документация на земельный участок

Налогоплательщик вправе предоставить документы, подтверждающие его право на льготу, в течение трех лет со дня возникновения такого права. Налоговый орган сможет пересчитать по льготе за последние три года и вернуть излишнюю сумму, ответ вам обязаны предоставить в течении 10 рабочих дней. Затем в течении месяца перечислить денежные средства

Примеры расчета налога

Земельный налог=Кст*Д*Ст*Кв

  • Кст – кадастровая стоимость, в соответствии с сайтом россреестра
  • Д –доля владения земельным участком
  • Ст- налоговая ставка
  • Кв- коэффициент, который применяется если владеешь участком менее года

Приведем пример за полный год владения:

  • Иванов С.В владеет участком в Московской области. Кадастровая стоимость земли составит в 2016г. 3 300 385 рублей
  • Рассчитаем: Налоговая ставка будет 0.3% для данного участка. Земельный налог составит 9901.15руб. (3300385 *0.3% /100)

За неполный календарный год:

  • Иванов С.В. стал владельцем участка в октябре 2016г. В Московской/обл.
  • Налоговая ставка составит 0.3%, коэффициент владения 0.25%, т.к. Змес./12, получим (3300385*0.3%/100*0.25)=2475.28р.

Произведем расчет в случае, когда владелец имеет часть участка:

  • Иванову С.В принадлежит ¾ земли в Московской обл. Кадастровая стоимость та же. Налоговая ставка 0.3%.
  • Земельный налог составит : 3300385*3/4 *0.3/100=7425.19

Земельный налог с учетом льготы:

  • Иванов С.В инвалид детства, ему положена льгота в размере 10 000 необлагаемой суммы, владеет участком с все той же кадастровой стоимостью в Московской обл., ставка 0.3%.
  • Рассчитаем: (3300385 -10000)*0.3/100=3300.35р.

Штрафные санкции по неуплате

Граждане обязаны оплачивать налоги в четко установленные сроки. Налоговая ответственность наступает за умышленное уклонение от уплаты, неумышленное и неполную оплату. Штраф за неумышленную неуплату, которая произошла в силу непредвиденных обстоятельств у налогоплательщика

  • 20 процентов от общей неуплаченной суммы сбора;
  • за умышленное деяние – 40 процентов от суммы.

Установить какого рода было уклонение может суд, в который придется предоставить веские доказательства, чтобы не платить 40 %. Читайте также статью: → «Рассчитать земельный налог: для физических, юридических лиц, по кадастровой стоимости».

Ответы на распространенные вопросы

Вопрос №1. Как часто необходимо платить земельный налог?

Платится раз в год до 1 ноября

Вопрос №2. Где можно узнать сумму по ЗН?

Варианты:

  • в налоговой инспекции.
  • на сайте ИФНС в личном кабинете.
  • на сайте государственных услуг.

Вопрос №3. Что делать, если мне пришло уведомление об оплате налога, а землю я продал?

Необходимо убедиться, что вы уже не владели данным участком в том периоде времени, который указан в квитанции, если это так, то обратитесь в свою налоговую и предоставьте документы, подтверждающие факт продажи

Вопрос №4. Уплачивается ли налог за земли под многоквартирными домами?

Да, жильцы дома будут платить данный налог пропорционально квадратуре своей квартиры, соответственно, чем она больше, тем выше налог