Проверка контрагента на блокировку счета

С каждым годом ведение бизнеса становится все более прозрачным, больше  контролируется и проверяется. С переходом на онлайн — кассы все данные по проданным товарам уходят в налоговую инспекцию посредством передачи их через оператора фискальных данных. Помимо ИФНС вы и сами можете отследить все, что ушло по чекам в личном кабинете на платформе данного оператора. Расширяется сфера услуг по проверке контрагентов, прежде чем вступить во взаимоотношения с тем или иным предприятием, можно проверить его через специальный сервис на наличие задолженностей, судебных дел, а так же не заблокированы ли у них расчетные счета и по какой причине. Помимо этого лучше заранее запросить документы по предприятию и директору, чтобы иметь полную картину, чем и как занимается контрагент.

Кто и на каком основании может заблокировать  счет

Расчетный счет блокирует банк, в который поступает уведомление о приостановлении операций. Делает он это согласно постановления от налоговой инспекции либо службы финансового мониторинга. ИФНС, в случае обнаружения ошибок в отчетности или неуплаты пеней имеет право на блокировку счетов организаций, индивидуальных предпринимателей, нотариусов и адвокатов.

Блокировка может быть нескольких видов:

  • На все операции по счету, когда невозможно заплатить ничего кроме налогов
  • На конкретную сумму, которая должна быть заморожена

Причинами, по которым операции могут приостанавливаться служат следующие факторы:

1.несдача обязательной отчетности в срок

2.игнорирование электронных требований о пояснении от налоговой инспекции

3.неуплата пеней и штрафов в установленные сроки

Важно! Если блокировка происходит по причине того, что юридическое лицо не уплатило пеню по какому-либо налогу, в постановлении будет указано, что банк обязан списать с клиента данную задолженность и когда необходимый платеж дойдет до ИФНС, поступит новое уведомление- о разблокировке счета.

Читайте также статью: → Как ускорить разблокировку расчетного счета налоговой.

Как можно проверить блокировку счета

Для налогоплательщиков на сайте налоговой службы есть раздел по данной проверке. Осуществить ее можно по следующей ссылке https://service.nalog.ru/bi.do.

Здесь можно узнать о действующих решениях по приостановлению, о состоянии обработки информации. Для этого введите ИНН организации и БИК банка, а также код проверки и защиты. После чего отобразится интересующая вас информация.

Данный сервис находится в общем доступе, как банков так и физических и юридических лиц, поэтому информация не является секретной.

★ Книга-бестселлер "Бухучет с нуля" для чайников (пойми как вести бухгалтерский учет за 72 часа) куплено > 8000 книг

Когда проверять контрагента на блокировку

Юридические лицаБанки
Юридическим лицам, заключая договора с контрагентом информация  о блокировке счетов будет интересна в случае, если данное предприятие должно будет перечислить денежные средства в счет оплаты за товар либо услуги, поэтому чтобы подстраховаться, стоит воспользоваться данным сервисомБанк в данной ситуации будет интересовать проверка клиентов при открытии расчетных счетов. В случае блокировки счета по другому банку, данное кредитное учреждение не имеет право открывать расчетные счета

Важно! Если вы планируете сотрудничество с той или иной компанией, подстрахуйтесь и запросите у них следующий пакет документов:

1.Уставные документы: свидетельство о государственной и налоговой регистрации

2.бухгалтерскую отчетность за прошлый год

3.приказ о назначении директора и протокол об образовании организации

4.если деятельность подлежит лицензированию, то копию лицензии

Заручившись данными по новой организации, вы защитите себя от фирм однодневок.

Как разблокировать счет юридического лица

Как правило, перед тем, заблокировать счет организации, ООО получает требование от ИФНС с указанием на оплату пени например по НДФЛ. Если в течении 30 дней организации не платит и не реагирует, то тогда счет блокируют. Бывает ситуация, впри которой фирма отреагировала и заплатила пеню, но пеня попала не на тот КБК и в этом случае тоже происходит замораживание счета .

Если ваш счет заблокирован:

Организация уже уплатилаЕще не оплачено
Предприятие вовремя перечислила пеню, но счет блокирован, можно обратиться в ИФНС и предоставить копию платежного поручения со штампом банка, на усмотрение инспектора блокировку можно снять, однако на практике происходит иначе: инспектор будет ждать, пока деньги поступят в ИФНС или же в случае ошибки в КБК нужно составить заявление о том, что необходимо перенести сумму с одного КБК на другое, что еще больше затянет процесс разблокировкиУведомление о блокировании счета поступает в банк и банк в тот же день, при наличии средств на счете обязан его исполнить, разблокировка произойдет тогда, когда деньги поступят в налоговую инспекцию

Что необходимо предпринять, если счет заблокирован незаконно

Несмотря на то, что налоговый кодекс четко устанавливает причины, по которым счет можно заморозить, зачастую его блокируют по непонятным причинам:

  • За несвоевременную сдачу отчетности счет можно заблокировать только в случае, если это налоговая декларация, ни на какие другие формы это не распространяется
  • За отчетность по итогам отчетного периода
  • Ошибки в сданных отчетах
  • Неполучение декларации в срок по вине почты или коммуникативных каналов связи
  • Блокировки на основании возникших подозрений по контрагентам

Важно! Обжаловать решение ИФНС о приостановке операций по счету можно через суд. Но изначально можно попробовать обратиться к начальнику вашей налоговой с просьбой разобраться в сложившейся ситуации.

Если же никаких действий не последует, тогда проще идти в суд и в случае, если будут доказаны неправомерные действия, налоговой придется заплатить за каждый неправомерно заблокированный день по ставке рефинансирования.

Читайте также статью: → Блокировка счета налоговой: как проверить.

Ответы на распространенные вопросы

1.Вопрос №1:

Какие существуют способы проверки контрагента и для чего?

Ответ:

Для того, чтобы не попасть в запутанную историю, лучше всегда по максимуму постараться перестраховаться. Исходя из этого, заключая договора с новыми поставщиками либо покупателями, попросите у клиента полный пакет уставных документов, проанализируйте устав и уставной капитал в какой году открыта организация. Существует множество сервисов по проверке контрагента, где видно в каких тендерах участвовал, есть ли задолженности и судебные дела. А также на сайте самой налоговой можно увидеть блокировки счетов. Благодаря чему сделать вывод, надежный у вас партнер или у него есть какие- либо проблемы.

2.Вопрос №2:

Что предпринять в случае блокировки счетов?

Ответ:

Как правило, в требовании ИФНС, которое должно прийти вам по почте либо в программе 1С бухгалтерия, при условии если настроена связь с налоговой, указано каким образом блокируется счет. Либо это полное приостановление операций по всем счетам или частичная заморозка сумм. Если запрет на определенную сумму, то в пределах остальных средств вы можете спокойно работать. Банк спишет вашу задолженность на основании уведомления, налоговая получит свои деньги и разблокирует счета. Если же вы все заплатили, а счет все равно блокировали, необходимо разобраться по какой причине. Возможно вы ошиблись в реквизитах и деньги зависли на невыясненном счете. Сходите на сверку в ИФНС  и напишите заявление на уточнение платежа и ждите.

3.Вопрос №3:

Может ли налоговая инспекция заблокировать счет по непонятным причинам?

Ответ:

На законодательном уровне существует перечень, согласно которого прописаны основания для заморозки счета. Но на практике бывает и так, что ИФНС блокирует счет по любой другой причине. В этом необходимо разобраться, изучить закон и если вы не согласны с правомерностью, обратиться к начальнику с жалобой. В случае, если реакции на произошедшее не последует, можно пойти дальше, с иском в суд и в судебном порядке доказать свою правоту, а еще и получить компенсацию за каждый день, когда счет был незаконно блокирован. Процент компенсации рассчитывается исходя из ключевой ставки рефинансирования, которая на данный момент составляет 7,25%, как 1/300 за каждый день.

Вы можете получить ответ на свой вопрос позвонив по номерам ⇓

Консультация бесплатная

Москва, Московская область звоните: +7(499) 703-47-98

Звонок в один клик

Санкт-Петербург, Ленинградская область звоните: +7(812) 309-13-76

Звонок в один клик