Ответственность при незаконной предпринимательской деятельности + таблицы штрафов

На законодательном уровне незаконная предпринимательская деятельность – осуществление предпринимательства без должных регистрационных документов или с нарушением оформление данных документов. Также предпринимательская деятельность является незаконной при ложных сведениях в регистрационных документах. В отдельных случаях незаконным считается предпринимательство без должной лицензии или, выданной соответствующим органом.

Изначально предпринимательская деятельность – независимая, предполагающая некие риски деятельность, главной целью которой является получение прибыли с оказаний услуг, выполнением определенных работ, пользования имуществом, продажи товаров. Первые признаки предпринимательства – независимость и осознание рисковой потери материальных и нематериальных средств, целью которого является получение прибыли, использование инструментов для получения прибыли.

Гражданский кодекс выводит еще дополнительный признак предпринимательства – все физические и юридические лица, занимающиеся предпринимательством, должны быть обязательно зарегистрированы как предприниматели в законном порядке. Читайте также статью: → «Регистрация ИП: открытие/закрытие ИП, налоги ИП». Каждый, кто пользуется предпринимательскими инструментами для получения прибыли обязан регистрироваться и постоянно быть на учете в соответствующих государственных реестрах.

Любой предприниматель для узаконивания своей деятельности должен иметь акты соответствующих органов исполнительной власти.

Признаки незаконной предпринимательской деятельности

Гражданское право рассматривает случаи, в которых гражданин заключает сделки без соответствующего законного основания – регистрации юридического лица. При этом все заключенные сделки незарегистрированного предпринимателя рассматриваются как незаконная предпринимательская деятельность.

Признаки у незаконной деятельности ничем не отличаются от признаков узаконенной предпринимательской деятельности, но такие случаи рассматривает ст.171 УК РФ. Например, первый признак – независимость и заключение сделок на свой страх и риск. Так в чем же здесь отличие?

Отличие в независимости и рисках

Независимость деятельности выделяется проведением сделок в гражданском обороте, а именно от своего имени. Например, трудовой договор заключает в себя принятие на работу сотрудника, главной целью которого является труд как предмет договора. В данном случае даже если работник заключает договора с другими физическими и юридическими лицами, весь риск уходит к работодателю или владельцу предприятия, в котором работает сотрудник.

Но и получение прибыли остается за работодателем, а не сотрудником, поэтому узаконивать предпринимательскую деятельность сотрудника не нужно. Также при невыполнении работодателем должных обязательств по трудовому договору не переносит ответственность за риски и получение прибыли на сотрудника. Все условия трудового договора никак не влияют на предпринимательскую деятельность, как работодателя, так и сотрудника.

Практический пример по рискам

Ковальков Иван выполнял услуги по трудовому договору на физическое лицо для компании «ОИЛГрупп». После чего судом было выставлено приговор о том, что Ковальков занимался незаконной предпринимательской деятельностью. Но адвокат Ивана выставил протест о том, что в действиях Ковалькова не было состава преступления. Протест был утвержден.

Как видим, в данной ситуации Ковальков Иван оказывал услуги от физического лица юридическому лицу. Да, деятельность была независимой, но отношения между Иваном и «ОИЛГрупп» были узаконены с помощью трудового договора, действующего на время оказания услуг компании. Поэтому в действиях Ковалькова не было незаконной предпринимательской деятельности.

В данном случае, если бы Иван подписал договор об оказании услуг, то его деятельность рассматривалась как незаконная, так как он не является зарегистрированным юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем. После предъявления трудового договора между Ковальковым Иваном и «ОИЛГрупп» суд меняет свое постановление и освобождает физическое лицо от ответственности. При наличии трудового договора, деятельность больше не являлась независимой, а значит, и состава преступления не было.

В данном случае риски на себя также брал работодатель – «ОИЛГрупп». Если бы предметом договора был Ковалькова результат труда, то действия Ивана рассматривались бы как незаконные. В таком случае и риски привлечения дохода от оказанных Ковальковым услуг полностью лежало на «ОИЛГрупп».

Разница в получении прибыли

Цель получения прибыли является вторым признаком предпринимательства.  Некоторые случаи описывают ситуации, в которых юридическому лицу его деятельность не приносит определенный доход, а наоборот – убытки. Но в законной деятельности не рассматривается обязательное получение прибыли. Её отсутствие также не освобождает юридическое лицо от данного статуса.

Также, закон рассматривает случаи, где ведущая деятельность юридического лица равна нулю, то есть не совершается никаких сделок. Тогда юридическое лицо не лишается прав.

Предпринимательская деятельность, что можно увидеть из определения, построена на системе постоянного получения дохода. Например, разовые действия физического лица не рассматриваются как предпринимательство, даже если физическое лицо получает огромную прибыль. Но мнения исследователей по этому поводу расходятся, так как в одном случае деятельность считается предпринимательской, а в другом – нет. Самый подходящий пример – строительство частного дома.

Если договор подписан между физическими лицами – владельцем участка и прорабом, то прораб приводит яркий пример незаконной предпринимательской деятельности. А рабочий, который подписывает договор подряда между физическими лицами, не нарушает правил, так как договоры подряда не рассматриваются как незаконные. Хотя и в том и в другом случае действия физических лиц направлены на получение прибыли, действия одного и другого рассматриваются по-разному.

Разница в использовании инструментов для получения дохода

Как было указано выше инструментами для получения прибыли Гражданского кодекса РФ в предпринимательской деятельности является:

  • Оказание услуг физическим и юридическим лицам;
  • Выполнением определенных работ;
  • Пользование имуществом;
  • Продажа товаров.

Данное определение вводит недопонимание между исследователями законов о предпринимательской деятельности. К примеру, каждый человек, владеющий свободным жилищным имуществом, может сдавать его в аренду, тем самым получая доход. Все 3 принципа предпринимательской деятельности в данном случае присутствуют, но данная предпринимательская деятельность не является незаконной.

Постановление Верховного суда Российской Федерации не рассматривает данное деяние как незаконную предпринимательскую деятельность и всех, кто сдает в аренду собственное жилище, освобождает от ответственности. Итог таков – в целом, предпринимательская деятельность рассматривается законами не так строго, поэтому нуждается в субъективной оценке. Разделить понятия законной и незаконной деятельности сможет только суд или соответствующий орган исполнительной власти.

Ответственность физических лиц

Предпринимательская деятельность без положенной регистрации наказывается тремя кодексами:

  • КоАП РФ;
  • Уголовный;
  • Налоговый.

Гражданский кодекс РФ регулирует только независимую деятельность с целью получения дохода от инструментов для его получения, которой не нужна регистрация. В это время человек, который сдает квартиру, оказывает услуги по трудовому договору, продающий товар по его себестоимости не является предпринимателем. Последний случай рассматривается отдельно.

Систематической является деятельность, в ходе которой физическое лицо использует вышеуказанные инструменты два или более раз в год.

Ответственность по КоАП РФ

Штрафы от 500 до 2000 рублей. Судебное дело автоматически рассматривается либо по месту жительства незаконного предпринимателя, либо по месту совершения данного преступления. Именно сотрудники таких ведомств могут составить протокол о незаконной предпринимательской деятельности:

  • Работники полиции;
  • Работники налоговой службы;
  • Гос. инспекции по торговле;
  • Органы антимонопольного министерства;
  • Прокуроры.

Чаще всего такие протоколы выписывают после проведения проверки и выявления нарушений. Читайте также статью: → «Камеральная проверка ИП на УСН, ЕНВД, ПСН и после его закрытия». Частой причиной выдвигания обвинений становится ведение предпринимательской деятельности без регистрации ИП. Но процесс очень длителен – выдвинуть обвинения и привлечь к ответственности незаконного предпринимателя можно только по истечению двух месяцев со дня составления протокола.

Но вышестоящие инстанции иногда допускают ошибки в составлении протокола. Это может сыграть на руку предпринимателю без регистрации ИП – если суд не рассмотрит дело в течение 2 месяцев, судья выносит решение о прекращении судопроизводства по этому делу.

Сумма заработанных денег Наказание
В случае, если субъект заработал менее 250 тысяч рублей Штраф от 500 до 2000 рублей
В случае, если субъект заработал более 250 тысяч рублей Переходит к ответственности по УК РФ (от 300 до 500 тысяч рублей или ареста и заключения)

Ответственность по Уголовному кодексу РФ

Если после проведенной уполномоченными органами проверки обнаружится, что предприниматель нарушал правила, выдвигается штраф – от 250 тысяч рублей, то на компанию и владельца накладывается арест и соответствующие наказания. Также такие же меры применяются и к тем, кто незаконно получал доходы более 250 тысяч рублей. Уголовные наказания бывают следующих видов:

  1. Штраф от 300 до 500 тысяч рублей;
  2. Общественные работы от 180 до 240 часов;
  3. Арест от 4-ех до 6-ти месяцев.

Но, в отдельном случае, когда предприниматель привлекается к ответственности по уголовному кодексу впервые, и имеет хорошие рекомендации от соседей, работодателей и прочих, с кем он связан, чаще всего, ему присуждают лишь штраф.

Случай Наказание
Заработано более 250 тысяч рублей Штраф от 300 до 500 тысяч рублей; Общественные работы от 180 до 240 часов; Арест от 4 до 6 месяцев.
Превышен лимит (250 тысяч рублей) но имеет хорошие рекомендации Штраф от 300 до 500 тысяч рублей.
Заработано более 1 миллиона рублей (в особо крупных размерах) Штраф — 500 тысяч рублей; Заключение от полугода до 5 лет.

Ответственность по Налоговому кодексу РФ

Чаще всего, такая ответственность наступает после уклонения от постановки на учет в налоговой инспекции. За такую незаконную деятельность владельцу предприятия придется выплатить штраф в размере 10% от доходов. Но, если предприятие получало даже небольшой доход, сумма штрафа будет не менее 20 тысяч рублей.

Каждый предприниматель должен зарегистрироваться в соответствующем органе исполнительной власти до начала получения дохода. Также, выплатить штраф придется тем, кто зарегистрировал свою деятельность после получения первого дохода. Подробнее о штрафах налоговой системы описано в таблице:

Срок Штраф
Уклонение от постановки на учет 10% от прибыли, но не менее 20 тысяч рублей
Если деятельность велась без регистрации менее 90 дней 20% от прибыли, но не менее 40 тысяч рублей
Просрочка по регистрации в налоговой инспекции более 90 дней 5 тысяч рублей или 10 тысяч рублей

Заключение и ответы на вопросы про незаконную предпринимательскую деятельность

Вышеуказанные санкции применяются только к предпринимателям, ведущим незаконную деятельность. Но, вердикты суда по делу незаконного предпринимательства предугадать не сможет никто. Совет: Не впускайте проверяющих на личную территорию без постановления суда. Но если вам уже был предоставлен судебный ордер, значит деваться уже некуда – придется платить штрафы. Помните, случайный визит наступает редко, если ваша деятельность еще не была зарегистрирована – всему виной может быть недобросовестный покупатель или конкурент, который хочет «подвинуть» вас с рынка.

Экспресс ответы на часто задаваемые вопросы по незаконной предпринимательской деятельности

Вопрос №1. Ко мне домой стучатся проверяющие, что делать?

Не переживайте и запросите ордер! Без него они не имеют права войти на вашу территорию.

Вопрос №2. Какой штраф мне выпишут в случае незаконного предпринимательства и неуплаты налогов в течении 35 дней?

Минимальная сумма штрафа составит 20 тысяч рублей, но она напрямую зависит от вашего дохода – 10% от полученного дохода. Читайте также статью: → «Ответственность за налоговые правонарушения: штрафы, виды».

Вопрос №3. Сдаю квартиру, надо ли регистрировать себя? И есть ли за это уголовная ответственность?

Нет, сдающим в аренду жилые помещения не нужно регистрировать себя как ИП. В постановлении Верховного Суда РФ написано, что собственники жилых помещений, сдающие их в аренду, не привлекаются к уголовной ответственности.

Вопрос №4. Я – физ. лицо, занимаюсь продажей по сетевому маркетингу. Мне не нужно регистрироваться?

Нет, если в компании вы подписали трудовой договор. В ином случае нужно зарегистрировать себя как ИП.

Вопрос №5. Подписываю договор об оказании услуг раз в два года. Мне что-то «светит» за это?

Нет, только если не участите сроки и не начнете составлять договор раз в полгода.