Какие налоги платит работающий пенсионер

В данной статье мы узнаем, какие налоги платит работающий пенсионер. Рассмотрим какие налоги не платит. Разберемся с налоговыми льготами для работающих пенсионеров.

Процент людей, которые после выхода на пенсию, продолжают работать, растет. Одни связывают это с тем, что пенсионеры предпочитают оставаться подольше «в строю», другие – что пенсионеры желают иметь больший доход, т. к. пенсия в России не дает большинству людей должного денежного подспорья. В этой статье мы затронем тему уплаты налогов пенсионеров, который работают после выхода на пенсию.

Общие правила уплаты налогов

Продолжают ли люди платить налоги после того, как вышли на пенсию? Конечно же продолжают. Однако работающие пенсионеры имеют право на следующие льготы:

  • не платить налог на имущество (в отношении только одного объекта некоммерческой недвижимости, например, квартиры);
  • получать вычеты по налогу на доход физических лиц;
  • пользоваться льготами для пенсионеров, установленных на региональном и местном уровнях;
  • не платить подоходный налог, который начисляется с пенсии, а также с материальной помощи и компенсационных платежей;
  • не платить земельный налог (в Ленинградской, Самаркой, Новосибирской и некоторых других областях России);
  • не платить транспортный налог (в Ленинградской, Пермской, Свердловской, Самарской областях и Красноярском крае).

Все, что не вписывается в рамки выше названного, пенсионеры уплачивают в общем порядке наравне с другими гражданами. Читайте также статью: → «Порядок оформления налогового вычета пенсионерам, безработным, студентам»

Пенсионеры, имеющие федеральные льготы

Работающие пенсионеры, которые относятся к федеральным льготникам, платят налоги по-другому. Кто же относится к этой категории? Это прежде всего:

  • ветераны ВОВ;
  • инвалиды;
  • бывшие военные;
  • люди, которые пострадали от радиоактивного излучения.

Льготы для этой категории лиц разнятся в зависимости от региона. Поэтому если вы попадаете под одну из подкатегорий федеральных льготников, то советуем вам обратиться в ФНС в своем городе для того чтобы подробнее ознакомиться с перечнем льгот. Чаще всего, льготы для федеральных льготников – это освобождение от уплаты земельного, транспортного и имущественного налогов.

Государственная и негосударственная пенсия

Как известно, пенсия может быть как государственной, так и негосударственной. В чем же разница по уплате налогов при каждом ее виде? Главная разница состоит в том, что государственная пенсия полностью освобождается от налогообложения. Это касается как накопительной, так и основной ее части. Более того, подоходный налог не будет взыматься с нее даже в том случае, если накопительная ее часть была в негосударственном пенсионном фонде.

К сожалению, на негосударственную пенсию распространяется подоходный налог и за него несвоевременную уплату налогоплательщику грозит штраф или пени.

 Как пенсионеры могут оплатить налоги

Способы уплаты взносов для пенсионеров ничем не отличаются от способов уплаты взносов для обычных физических лиц. Итак, рассмотрим самые распространенные из них.

Способ оплаты Особенности
Наличными через банк Для того чтобы оплатить взнос таким методом потребуется квитанция. Она приходит налогоплательщикам по почте, либо, если пенсионер пользуется личным кабинетом налогоплательщика, то квитанция будет доступна для скачивания и распечатки ближе к концу календарного года.
Через шрихкод в кредитном учреждении Для этого пенсионеру также потребуется квитанция, полученная либо посредством почтовой связи из ФНС, либо скаченная с личного кабинета налогоплательщика. Просто поднесите квитанция к считывателю шрихкода и оплатите взнос с банковской карты или наличными средствами.
 Через личный кабинет налогоплательщика Для этого необходимо дождаться уведомления в личном кабинете, а затем перейти по ссылке «Оплатить налог». Оплата будет произведена с вашей банковской карты.
С помощью мобильного телефона При выборе банка при оплате налога с из личного кабинета налогоплательщика выберите способ «Таврический». Перед вами откроется меню оплаты взноса с помощью баланса мобильного телефона.
Посредством сервиса «Сбербанк Онлайн» Для оплаты взноса с помощью данного сервиса необходимо перейти во вкладку «Платежи и переводы» и выбрать ИФНС. Затем укажите необходимые реквизиты и проведите платеж.
Сторонние сервисы В некоторых городах есть возможность оплатить взносы с помощью таких сервисов, как «Город» или «Заплати налоги». Система «Город» доступна только при посещении некоторых отделений кредитных организаций, а «Заплати налоги» — это сервис, который доступен только онлайн.


Внимание: В случае если вы оплачиваете налог с помощью баланса мобильного, то ваш баланс должен быть положительным и на нем должно быть достаточно средств для уплаты. В противном случае операция не будет завершена должным образом.

Ответственность за неуплату взносов

Чаще всего неуплата налогов работающими пенсионерами возникает потому, что они не умеют пользоваться личным кабинетом налогоплательщика для того чтобы вовремя получать налоговые уведомления. Налоговые уведомления не всегда оперативно доходят до своих адресатов посредством почтовой рассылки. К сожалению, если вы вовремя не получили или не смогли получить квитанцию для оплаты взноса, это не освобождает вас от ответственности, которую вы понесете за это. Читайте также статью: → «Как повысить пенсию работающим и неработающим пенсионерам: способы, пошаговые инструкции»

Ответственность за неуплаты бывает двух видов:

  • Налоговая ответственность. Штраф или пеня, которые подлежат уплате налогоплательщиком для того чтобы компенсировать тот ущерб, который принесла неуплата определенного взноса.
  • Уголовная ответственность. Возникает только тогда, когда физическое лицо нанесло вред не только бюджету страны, но и обществу. Уголовная ответственность наступает только по решению суда.

Внимание: в 99% случаях физическое лицо подвергается налоговой, а не уголовной ответственности.

Ответственность в зависимости от вида налога

Давайте рассмотрим самые распространенные взносы, а именно земельный, транспортный и имущественный и размер и виды штрафов, применяемые по отношению к работающим пенсионерам при неуплате каждого из них.

Налог Особенности Штраф
Земельный Оплата должна производится вовремя. Уголовная ответственность возникает только в том случае, если лицо умышленно скрывало свои доходы. Штраф при налоговой ответственности составляет до 20% от суммы неуплаченного взноса. Штраф при подтверждении судом уголовной ответственности – до 40% от суммы неуплаченного сбора.
Транспортный Процесс уплаты транспортного взноса один из самых простых. Взнос платят все лица, на которых зарегистрированы транспортные средства. Штраф при налоговой ответственности составляет до 20% от суммы неуплаченного взноса. Штраф при подтверждении судом уголовной ответственности – до 40% от суммы неуплаченного сбора.
Имущественный Размер взноса варьируется в зависимости от региона. При несвоевременной уплате имущественного взноса налоговая может начислить недоимку или штраф (рассчитываются исходя из ставки рефинансирования), либо же произвести погашение долга за счет другого имущества, которое есть у физического лица.

Итак, как вы уже, наверное, поняли, если вы в срок не оплатите какой-либо налог, даже будучи пенсионером, то вас ждет штраф, пени, либо же даже уголовная ответственности.

Внимание: Все претензии к вам налоговая инспекция может предъявить только в течение 3 лет со дня неуплаты взносов.

Давайте попробуем рассчитать штраф, который вам полагается, если вы вовремя не оплатили земельный взнос. Предположим, что вы не успели оплатить взнос и просрочили его на 1 месяц. Сумма к уплат налога на землю составляла 9 345 руб. Налоговая инспекция решила применить к вам не самое жестокое наказание и вы отделались штрафом всего в 5% от суммы взноса:

Сумма, подлежащая к уплате = 9 345 руб. + 9 345 руб. х 5% = 9 812 руб. 25 коп.

Таким образом, вы будете должны заплатить помимо основной части взноса, равной 9 345 руб., еще и штрафную, равную 467 руб. 25 коп. Читайте также статью: → «Порядок приема на работу пенсионеров»

Налоговые льготы работающим пенсионерам

Пенсионеры по старости, которые приняли решение продолжать трудовой стаж, имеют право на некоторые льготы, которые могут существенно снизить налоговую нагрузку на них. Так, например, они могут перерасчитать пенсию. Перерасчет производится каждый год, при этом учитываются пенсионные баллы. В результате пенсия работающего пенсионера с каждым годом становится немного больше.

Пенсионеры, которые продолжают трудовую деятельность, имеют право на все те же льготы, которые полагаются и обычным гражданам. Например:

  • оформление налогового вычета на детей, не достигших возраста 18 лет, а также на детей, который учатся в высших учебных заведениях;
  • социальные вычеты (если, например, пенсионер принимает участие в программах необязательного страхования, делает отчисления на накопительную часть пенсии, либо же его дети учатся в высших учебных заведениях);
  • имущественный вычет на взнос на доходы физических лиц (право на имущественный вычет возникает, когда лицо приобретает или строит первое в его жизни недвижимое имущество).

Как получить налоговые льготы

Как это не странно, однако, при наступлении момента перехода на пенсию, налоговые льготы, предназначенные для пенсионера, не начинают работать сами. Для того чтобы воспользоваться своим правом на льготу необходимо обратиться в налоговую инспекцию и предоставить необходимые документы, а также заполнить заявление.

Так, если вы хотите получить льготы по налогу на имущество, а также по земельному налогу, то вам следует обратиться в налоговую по месту нахождения участка земли или недвижимого имущества. Если же вы хотите получить льготы по остальным видам налога, то будет достаточно обращения ы ФНС по месту нахождения пенсионера.

Сроки предоставления документов для получения льгот достаточно строгие и постоянно меняются. Так, например, еще в 2015 году было выпущено в свет письмо Правительства, в котором говорилось о том, что чтобы воспользоваться предназначенными льготами, то документы было необходимо подать до 1 ноября 2015 года.

Ниже приведенный перечь документов для получения льгот примерный и для того чтобы узнать какой пакет документов понадобится именно вам, советуем обратиться нужную налоговую инспекцию.

Итак, нужный пакет документов:

Документ Особенности
Заявление Заявление можно написать как на месте, так и воспользоваться бланком, предоставленном для официальном сайте ФНС
Документ, который можно использовать в качестве подтверждения права собственности на объект налогообложения Например, для недвижимого имущества это будет свидетельство о регистрации
Пенсионное удостоверение, ИНН, паспорт. Желательно сделать копии документов

Обязательно узнавайте какие именно документы потребуется до того, как принести полный пакет в налоговую инспекцию. В зависимости от условий, по которым вы претендуете на льготу, а также от региона вашего нахождения, пакте документов может незначительно разниться.

Какие налоги платит работающий пенсионер: рейтинг 5 часто задаваемых вопросов

Вопрос № 1.  Вернет ли налоговая имущественный вычет работающему пенсионеру одной суммой?

Ответ: Да, вернет, если на последние три года для вычета накопилась сумма до 260 тыс. рублей.

Вопрос № 2. Почему с меня, работающего пенсионера и инвалида, берут полную сумму взносов в Пенсионный Фонд? Почему не полагаются какие-то льготы?

Ответ: Потому что есть доход, поэтому Вы и должны перечислять полную сумму страховых взносов в ПФР.

Вопрос № 3. Я пенсионер, живу только на пенсию, не работаю. Могу ли я получить налоговый вычет?

Ответ: Нет, налоговый вычет могут получить только те пенсионеры, которые отчисляют подоходный налог.

Вопрос № 4. Я пенсионер. Работаю вахтером. Имею квартиру в собственности и сдаю комнату в аренду. Нужно ли мне платить налог на доходы или нет?

Ответ: Да, вы должны платить подоходный налог с дохода от сдачи комнаты в аренду вне зависимости от того, пенсионер вы или нет, а также работаете ли вы или нет.

Вопрос № 5. Платят ли неработающие пенсионеры налог на приватизированную квартиру.

Ответ: Нет, не платят, вне зависимости от того, работает ли пенсионер или нет.